Командировка и подтверждающие документы

[Галина]

Галина! Не обижайтесь! Я очень по-доброму. Чтобы было веселей!

На что обижаться? Таки сама лопухнулась. А по географии-то 5 было.

[ionix]

помогите с вопросом:
un om pleaca in delegatie. plateste 120 $ pe hotel, in regulament se permite 100$. diferenta de 20$ cum se contabiliz: se scrie in ven ca nededuct sau se considera facilitate de patron cu IPV si med? ambele raspunsuri au fost date de fisc

[LMN]

Помогите,пожалуйста.Теоретически все понятно,но дошла до авансового отчета и снова застряла.Водитель дальнобойщик получил аванс на командировку,например, 1500 долларов 8 апреля.счет 227,2 Принес расходов на 2000 долларов 30 апреля.Перерасход ему не выдали (нет денег в кассе)Снова едет в рейс и приносит 24 мая еще 2500 долларов расход.Я могу выдать ему из кассы 25 мая весь перерасход.Как составить второй авансовый отчет на 532 счет или на 227 и какой курс берем для составления отчета на второй рейс.Помогите,пожалуйста.Буду очень признательна.

[Галина]

Да, 25 можете выдать деньги.На 532.
42. Если при командировании работник не получал аванса, возмещение расходов, произведенных в служебной командировке, производится в национальной валюте Республики Молдова, с применением к расходам, произведенным в валюте страны командирования, курса перерасчета согласно предъявляемым документам, выданным обменными кассами, об обмене национальной валюты Республики Молдова на валюту страны командирования. Если такие документы не представлены, пересчет фактических затрат в национальную валюту Республики Молдова производится по курсу, котируемому Национальным банком Молдовы на день, предшествующий командировке.
http://www.contabilsef.md/libview.php?l ... 19&idc=224

[LMN]

Хорошо.Выдаем на 532 сегодня.Но первый отчет от 30 апреля на 227 не закрыт. Там перерасход .Чем мне закрыть первый отчет счет 227?

[Галина]

30 апреля Дт 227 Кт 532 -500 $ в леях по курсу на день аванса 1 командировки.При условии,что нет чека из обменника. Во 2 командировке тоже, если есть чеки из обменной кассы(банка), то по курсу на этот день.

[LMN]

Да? можно счета между собой закрывать? Это правильно? Спасибо огромное.Я чуть мозги на бекрень не вывернула.Ура! Что бы я без вас делала? Спасибо...

[Галина]

можно счета между собой закрывать?

Нельзя не закрывать 227->532; 221->523; 224->521,539 и пр.,если остатки отрицательные.

[ionix]

помогите с вопросом:
un om pleaca in delegatie. plateste 120 $ pe hotel, in regulament se permite 100$. diferenta de 20$ cum se contabiliz: se scrie in ven ca nededuct sau se considera facilitate de patron cu IPV si med? ambele raspunsuri au fost date de fisc

heeelp!!

человек уезжает в командировку. платит за проживание в отеле 120$, а в регламенте разрешается только 100$. как отразить разницу? в налоговой дали два ответа:
1. отражаются в ВЕН как невычитаемые
2. отражаются как льгота от работодателя + под. налог и мед

как правильно?

[Галина]

1. отражаются в ВЕН как невычитаемые

в приложении 2д.
У работника давно ничего не удерживается.(был период 2005 г когда удерживалось) В 2006 году в сентябре или августе было изменение.К воскресенью постараюсь найти. точно читала в БНК за 2006 г.(только номер не помню 7,8 или 9)

[ttv]

1. отражаются в ВЕН как невычитаемые

в приложении 2д.
У работника давно ничего не удерживается.(был период 2005 г когда удерживалось) В 2006 году в сентябре или августе было изменение.К воскресенью постараюсь найти. точно читала в БНК за 2006 г.(только номер не помню 7,8 или 9)

по-моему удерживается, но это только трёп.так как не могу найти то письмо, о том, что это расходы в личных целях.

[lyly]

статья 20 НК там про жилье написано п/н не облагается, т.к. у сотрудника есть счет из гостиницы, если бы вы ему вместо 120 150 заплатили, то тогда разницу в 30 нужно облагать н/н и мед

[Галина]

что это расходы в личных целях.

.
У нас эти нормы не пересматривались 6 лет точно. В Москве напр. в природе не существует гостиниц (может только студ. общежитие летом ) с нормой, что заложена в постановлении-даже близко.

[ttv]

статья 20 НК там про жилье написано п/н не облагается, т.к. у сотрудника есть счет из гостиницы, если бы вы ему вместо 120 150 заплатили, то тогда разницу в 30 нужно облагать н/н и мед

ст. 20 НК -- какой подпункт?
Вы же не знаете куда чел едет, может там предел 100 баксов.

[lyly]

подпункт d)