Регистр покупок

[Таня]

Приложение по НДС заполняете как обычно, с выделением всех данных по таким налоговым накладным (фиск код, дата выдачи, серия, номер, стоимость общая и сумма НДС).
Но сумма итоговая по НДС в приложении не будет сходится с суммой НДС к зачёту в Вашей декларации. Она будет разнится на сумму НДС не принятого к зачёту.

[girail]

Татьяна, что-то вы по-моему путаете.

Налоговые накладные по приобретениям , по которым мы НЕ БЕРЕМ в зачет НДС я, например отражую в том же регитре учета , что и поступления по товаро-транспортным накладным. Зачем , чтоб они путались вам в Журнале покупок и в Приложении к Декларации, цель которых собсвенно - учет НДС.

Люга, AFEX, а вы как поступаете ? Ответьте, плиз.

[AFEX]

зависит от настройки программы и от документооборота на предприятии

так как приложение у меня связана с вводом нн то я сначала все дебетую, а потом ндс без права на зачет востанавливаю не путем сторно а проводкой дт 713.4-------- кт 5342. чут чут искажаю "поставки" но бюджет от етого не страдает, да и удобно ето и для проверки и в случае када по одной нн есть ндс и для зачета и запрещенный для зачета

[Таня]

girail, нет, я как раз ничего не путаю. Но у Вас есть, конечно, право на своё собственное мнение, как и право на ошибку.

Если я не права, то с удовольствием почитаю аргументированное мнение друзей.

[Accountant]

Я делаю также как AFEX.
girail, как же вы тогда формируете Приложение к Декларации НДС? Пишите ее вручную?

[Люга]

Я не включаю в приложение по декларации по НДС данные н/н
Т.к. цель Декларации , в т.ч. Приложения, есть УЧЕТ / в т.ч. контроль/ НДС.
И строка по Приложению Итого, должна соответствовать соответствующей строке Д. /во всяком случае мне так удобно, большой объем покупок, и фиг я потом выловлю н/н по которым в зачет не берется.
Это не есть нарушение, тк. учет данных н/н все равно ведется в отдельном регистре.
У меня так настроена прога.

[Люга]

Я говорю строго о заполнении Приложения к Декларации по ндс.
А данное приложение есть строгое соответствии Декларации, а не регистра покупок, в котором отражаются и н/н по непринятым в зачет, и следствии проводка Д-т 713 к-т 5342

[Люга]

Приложение по НДС заполняете как обычно, с выделением всех данных по таким налоговым накладным (фиск код, дата выдачи, серия, номер, стоимость общая и сумма НДС).
Но сумма итоговая по НДС в приложении не будет сходится с суммой НДС к зачёту в Вашей декларации. Она будет разнится на сумму НДС не принятого к зачёту.

Я все же думаю что сумма НДС к зачету по Декл. Должна соответствовать сумме НДС в Приложении .
Не путать Приложение и регистр покупок, т.к. согласно регистра покупок делается соответствующая проводка в учете

[AFEX]

поправте если я не пральна понял: Люга, не все полученные нн декларирует ?

[AFEX]

ндс в приложение не всегда может сходиться с ндс по покупками в декларации (ето у меня сходиться так как есть проводка по востановлению 7134/ 5342), сущность приложения: декларировать полученные нн и не более того

[Люга]

Декларирую Все, но сумма НДС по Декларации строго соответствует сумме НДС по приложению,
Это во первых
Хотя раньше не декларировала данные н/н, и считаю что это более верно, так как цель Декларации иная, нежели учет проиобретенных ТМЦ, а именно учет НДС.
Претензий при контроле к данному /может даже и своевольно принятому решению/ не было.
Переубедите меня плиз
считаю что в регистре покупок должны быть все н/н, а в Декларации нет
В декларации и в Приложении в строгом соответствии со ст 102 НК
И сумма НДС по Приложению должна этому соответствовать, исходя даже из названия.
Приложение ведь не к Регистру покупок, а к декларации

[Dasha]

Господа, подскажите где это вычитать (равенство приложения и декларации), что говорит нам Налоговая

[Таня]

Люга, Вы пишите

Декларирую Все,

это что означает?

[morozova]

В регистре покупок регистрирую все накладные,а последняя запись за месяц-корректировка.В приложении так же указываю все полученные накладные,а с декларацией эти суммы могут не совпадать,например при смешанных поставках.

[morozova]

В декларации будет сумма которую вы имеете право брать в зачет,а не та что в приложении по НДС