карточки перезарядные Моб.связи

[Den]

Проблема вот теперь какая.
Теперь карточки GSM и те что облагаются и те что не облагаются продаются по цене которая указана в НН или ТТН. В конце месяца мы отписываем НН с данной услугой. Они нам ответную уже с нашим процентом который указан в договоре. Раньше это было только на карточки которые не облагались, а вот вчера нам позвонили и сказали что и на карточки которые с 20% НДС. Фигня какая-то.
Это нормально что 3 раза пишет НН по одному виду услуг.

[Accountant]

Den,

Они нам ответную уже с нашим процентом который указан в договоре.

Объясните, пожалуйста, что вы имели в виду?

[Den]

А у вас что не так это происходит?

[Accountant]

В конце месяца мы отписываем НН с услугой в размере комиссиона. И все.

[Den]

Вы когда заключаете договор с оператором GSM, там указана ваша комиссия к примеру 5 %. Вы за месяц продали на 10000 лей карточек т.е. вы заработали 500 лей. Пишите им НН на эти 500 лей, а они вам ответную. И вот их НН и есть ваш заработок который отражается уже на 611 и 5342 Вот так все происходит. Марока. Но иначе не получается.

[Den]

Accountant, ну и вот все верно. Но вам они тоже отписывают. Иначе возникнет обязательство той фирмы перед вами.

[Accountant]

По вашему примеру. Мы получили абон.карточек на 10000 лей. Дт 923
Продали абон.карточек на 10000 лей. Кт 923, Дт 229 - Кт 539 (как вариант),
Дт 241 или 242 - Кт 229.
Отписываем НН: Дт 221 - Кт 611, 534 на 500.
Теперь все зависит от договора. С одними: Дт 539 - Кт 242 на 10000 лей и
Дт 242 - Кт 221 на 500 лей.
С другими: на основании акта Дт 539 - Кт 221 на 500 лей, Дт 539 - Кт 242 на 9500 лей.

[Den]

Accountant, ёмаё меня осенило.
Мне не понятно зачем они в таком случае отписывают нам ещё раз накладную на комиссион наш::????? Надо почитать ещё раз договор.

[Den]

Accountant, и ещё есть три вопроса.
Как должны пробивать по кассе эти карточки с НДС 0% или как не облагаемый? Далее как проводить по регистру продаж? Или вообще не проводить? Но продажи были! Далее как отразить в декларации по НДС по какой строке , как не облагаемые или как по нулевой ставке?
Предположим записали в одну из строчек. В конце квартала вам звонят с налоговой и спрашивают к какой статье относятся ваши не облагаемые или по 0% НДС статье в НК? Что вы им отвечаете?
Я к чему все это! А что если пробивать эти карточки то не понятно как потом поступать. В регистре продаж. и т.д. У кого есть какие соображения.

[Accountant]

Фирма до меня начала работу, и в ККМ у них 0%. Так и пробиваем.
По регистру продаж не провожу, так как с поставщиками у нас договор комиссии. Продажи не затрагивают доходы, только забалансовые счета, деньги, дибиторы и кредиторы.
Фирма стала плательщиком НДС, налоговики проверяли, одобрили.
В декларации, соответственно, суммы от продаж этих карточек не отражаются.

[Accountant]

У меня есть один ответ ГГНИ, частично освещающий данную проблему. Но я не знаю как его показать - он в формате jpg.

[Tiana]

на мыло пришлите, а мы выложим можно и мне yota@front.ru

[Accountant]

Tiana, уже в понедельник - оно на работе.

[Den]

Accountant, согласен с тем что пробивает со ставкой 0%, согласен с тем что не проводим по регистру продаж. Все это можно допустить когда один ну два магазина в одной фирме от силы и больше ничего нету. Можно прийти проверить сказать указать показать в конце концов что и как делать. А если магазинов 6 в одной фирме и есть детское питание которое не облагается НДС и по кассе пробивает со ставкой 0%. Скорее всего надо просто в кассовом аппарате дополнительно категорию добавить, я так полагаю?

[AFEX]

.....налоговики проверяли, одобрили.
...

думаю не совсем поняли что проверяли