Помогите исправить какую-то ошибку

[TATIJNA]

Что-то не пойму.

вот-вот))) и я сегодня что-то никак с этой задачкой не справляюсь.

[Nehao]

Ещё раз. Без корректировок есть долг по налогу 5346? А по 5344 всё ок?

[TATIJNA]

Ещё раз. Без корректировок есть долг по налогу 5346? А по 5344 всё ок?

нет долга и нет переплаты,суммы закрыты
Есть заниженная сумма прибыли прошлых лет на 01,01,2016 ее и нужно исправить.

[Nehao]

А как же отразили переброску на 5344? Или тайна покрытая мраком

[TATIJNA]

А как же отразили переброску на 5344? Или тайна покрытая мраком

Дт 713,3 Кт5346 (5000)
Дт 351 Кт 7133 (5000)
Дт 331 Кт 351 (5000) так было сделано в 2016г.
Передали мне остатки с этими исправлениями,т.е.переплаты нет,налоги с лицевым счетом верны,а саму прибыль не поменяли и в балансе на 332 сч.теперь 31000, вместо 216000,вот это и нужно исправить...

[Nehao]

Тяжелый случай! Если все это сделали в 2016, то при чем здесь 331, и откуда на 331 попала эта сумма? Из-за этой проводки и не идет прибыль . Но странно, что без проводки Дт 5344 Кт 5346 идет сальдо...
Проверьте что там с 331 намутили. И уже оттуда плясать надо.

[TATIJNA]

331 т.к. баланс уже сдан,поправка прошлых лет.

[Nehao]

Ё моё! Но тогда откуда 713 и 351. Или-или!

[TATIJNA]

Ё моё! Но тогда откуда 713 и 351. Или-или!

как найду концы,так отпишусь

[Nehao]

Удачи!

[kosoglazzzka]

Дт 713,3 Кт5346 (5000)
Дт 351 Кт 7133 (5000)
Дт 331 Кт 351 (5000) так было сделано в 2016г.
Передали мне остатки с этими исправлениями,т.е.переплаты нет,налоги с лицевым счетом верны,а саму прибыль не поменяли и в балансе на 332 сч.теперь 31000, вместо 216000,вот это и нужно исправить...

Туманно конечно описано, но что вижу я:
1. если речь идет о нескольких годах (ошибочно исчисленного налога), тогда проводка
Дт 713,3 Кт 5346 (5000) не корректная, если только 2016, то нормально, хотя, судя по последней проводке, речь все-таки идет о нескольких годах
это же можно сказать и о второй проводке
2. Дт 331 Кт 351 (5000) на мой взгляд вообще не имеет право на существование

Вам нужно сделать бухгалтерскую справку с корректировкой по каждому году, ведь, в результате того, что уменьшились расходы - увеличивается подоходный налог (его надо тоже доначислить и пересдать каждую VEN ку). Когда вы сделаете как должно было быть, вы увидите, что еще нужно откорректировать (уже в этом году) чтоб стало правильно.

[Nehao]

Каждая проводка должна иметь смысл.
Здесь вижу всего две проводки:
Дт 5346 Кт 713 снимаем ошибочное начисление налога если это текущий год
Дт 5346 Кт 331 если это предыдущие года
и Дт 5344 Кт 5346 отражаем переброску переплаты по налогу.
Но что там на самом деле,сложно понять

[Nehao]

А если нет проводки с 5344 и все красиво идет с лицевым, я бы проверила обязательно начисление НДС ( куда делась переброска?)

[kosoglazzzka]

Я думаю, что переброска была сделана после пересдачи отчетов, просто TATIJNA спрашивала про то, что было сделано до нее.

[Soare]

Дорогие бухгалтера! Подскажите мне, пожалуйста. Предприятие - плательщик НДОД. Обнаружена сумма на счете 224 , которая висит как аванс выданый, но в действительности должна была быть списана на расходы в 2015 году. Делаю проводку
Дт 331 Кт 224 -1800 лей - уменьшаю прибыль 2015 года.

Дивиденды за 2015 год были выплачены в 2016 году. Правильно ли я понимаю:
1) Мне нужно пересчитать дивиденды за 2015 год?
2) Сумму переплаты по дивидендам оформить как предварительная выплата дивидендов за 2016 год?