НДС с авансов

[ersik]

и наверное в счете на оплату тоже.А подругому как вы докажете что они заплатили вам за освобожденную продукцию

[Karina]

Спор с программистами, можно ли при продаже в этом месяце указывать НДС с авансов с минусом по Кт 534 , учитывая что авансы получены и зачтены в прошлом месяце?

[Accountant]

Проводки, плиз.

[Karina]

При зачете аванса в июле:
Дт 221,1 Кт 523,1 100
Дт 225,6 Кт 534,4 16,67

При продаже в августе:
Дт 523,1 Кт 221,1 100
Дт 534,4 Кт 225,6 16,67

Так вот можно ли последнюю проводку сделать вот так:
Дт 225,6 Кт 534,4 -16,67 ?

[ttv]

da

[MariBuga]

Правильнее будет описать ситуацию июля как получение аванса и начислении НДС в аванса.
А в августе (зачет) закрытие ранее полученного аванса и сторно ранее начисленного НДС с аванса. Проводку Дт 225.6 Кт 534.4 -16,67 счтаю нормальной и даже придерживаюсь именно такого варианта оформления сторно полученного ранее аванса... В этом случае легко сверять месячные данные регистра продаж, Декларации и обороты анализа счета 534.4.

[Karina]

MariBuga
И я так считаю! Я уже больше часа бьюсь с программистом пытаюсь ему объяснить данную ситуацию! Спасибо!
ttv
Спасибо!

[olivia]

При продаже в августе:
Дт 523,1 Кт 221,1 100
Дт 534,4 Кт 225,6 16,67

Так вот можно ли последнюю проводку сделать вот так:
Дт 225,6 Кт 534,4 -16,67 ?

в моей программе именно так и настроено.

+ к последней проводке : Дт 221.1 Кт 523.1 -100,00

[Karina]

olivia
И я вот пытаюсь добиться от программистов такой же настроики. Как же с ними сложно иногда......

[oxa]

Уважаемые форумчане, если кто сталкивался помогите пожалуйста.
Между двумя фирмами был заключен договор на поставку товаров. У фирмы Заказчика есть НДС к возмещению, подтвержденный налоговой. Заказчики предложили рассчитаться с нами путем переброски денег на лицевой счет на таможне. Заявление в налоговую было подано 31.03.2016 и этим же числом налоговая дала согласие на переброску денежных средств на лицевой счет Продавца на таможню. Фактически деньги на лицевой счет Продавца поступили 10.04.2016. Товар выписан 20.04.2016. Каким числом Продавец должен отразить у себя в учете полученную сумму:
- 31.03.2016 - когда налоговая дала согласие на переброску денег или
- 10.04.2016 - когда деньги были фактически зачислены на лицевой счет Продавца ?

[MariBuga]

ст. 178 НК РМ Дата погашения налогового обязательства
(5) Датой погашения налогового обязательства путем компенсации считается дата исполнения Государственным казначейством платежных документов.

[oxa]

т.е. 10 апреля ?

[Лара]

коллеги, здравствуйте
может не в тему и обсуждали - помогите найти, плиз. убедиться хочу:

если мы в течение 3-х лет не рассчитались по полученным накладным, то отправляем на доходы сумму долга, за минусом НДС. т.е. восстанавливаем НДС, ранее принятый к зачёту
имеем
на 521-1 600,00
даём проводки
Дт 534 Кт 521 (100,00)
Дт 521 Кт 612 500,00

а при списании полученных авансов по истечении 3-х лет на доходы я должна дать сторно НДС по авансам. так? ведь поставка на сумму аванса как таковая не состоялась.
и на доходы отправляем всю сумму аванса
имеем
на 523-1 600,00
на 225 100,00
даём
Дт 225 Кт 534 (100,00)
Дт 523 Кт 612 600,00

ведь так? СПАСИБО!!!

[ttv]

Да, Лара, - так.

[Accountant]

а при списании полученных авансов по истечении 3-х лет на доходы я должна дать сторно НДС по авансам. так? ведь поставка на сумму аванса как таковая не состоялась.

сомневаюсь, что так
в ст. 116 НК такая ситуация не предусмотрена, значит государство не хочет терять полученный НДС оттого, что поставка не состоялась