Налоговый форум Молдовы

**AFEX** » 25 июл 2008, 14:22

Люга писал(а):это было здесь
http://nalog.md/forum/viewtopic.php?t=709

**Silvia** » 25 июл 2008, 15:21

Спасибо !!! Я как раз все это оформила договором комиссии ,но у налоговиков не возникнут претензии что товар отпущен и он дальше реализован а за июнь обязательства не начислены ,,,хотя !!!
я могу сказать что товар у покупателя был продан в июле и к тому времени надеюсь что я получу н,н !!!
А что если я начислю в июне НДС и отражу в декларации по НДС и он у меня есть в Дт ,а выписать н,н когда получу ,и на зачет покупатель возмет в тот момент !!! Так можно ?????? я ведь свои обязательства выполняю !!!!

**AFEX** » 25 июл 2008, 16:11

Ваша фирма- комитент, вы должны отписать комиссионеру нн после того как комиссионер выпишет Вам нн на услуги (т.е. после выполнения комиссионером своих обязательств по договору комиссии), оттягивайте момент исполнения и будет Вам счастье :mrgreen:

**Alka11** » 16 окт 2008, 14:38

Помогите разобраться пожалуйста!
Нужно ли при списании кредиторской задолженности на прибыль, которая больше 3 лет, начислять на эту сумму НДС?
Кредиторская задолженность образовалась в 2004 году. Списание прошло в 2007.

**Люга** » 16 окт 2008, 14:43

естетсвенно,
но только не на эту сумму, а от этой суммы.

**Люга** » 16 окт 2008, 14:46

Ст 102(1) разрешается зачет уплаченной или подлежащей уплате суммы НДС.
а

**AFEX** » 16 окт 2008, 14:48

СЛЕДУЙТЕ ПРАВИЛУ "разрешается зачет оплаченного или подлежащего оплате ндс"

если ндс не оплачен или не подлежит оплате (результат списания) нужно востановить ндс от непогашенной задолженности

Востановить но не начислить !!!

**Tiana** » 16 окт 2008, 14:52

Так:
Дт 523 / Кт 539 - сумма полученного аванса, про которыЙ все дружно забыли-)
Дт 534 / Кт 225 - на сумму НДС (6-я часть от суммы выше)
это всё у меня висит опред. время, а потом скопом как накопилось отношу на доходы
Дт 539 / Кт 612 - сумма без НДС (пять шестых)
Дт 539 / Кт 534 - шестая часть
Делаю через 539, потому что очень много и часто набегает, кто-то потом вспоминает, а кто-то списывает сам, чтоб не олталась эта мелочь среди основных расчётов :wink:

**AFEX** » 16 окт 2008, 15:13

примерчик интересный, дело в том, что при получении аванса мы начислили ндс а поставки та и не будет, но с другой стороны если мы его оплатили мы его и отнесли на зачет

так вот, при закрытии 523 счета на доходы нужно что-то делать с етим 2253

так вот при анализе всех предыдущих проводок кредиторка списывается
Дт 523 Кт 612 (на всю сумму, дебетовали ж 242 счет и только)

Дт 2253 Кт 5342 (с минусом)
так что проволки Тианы чут-чут не точные

**Tiana** » 16 окт 2008, 15:17

не путаЙ меня в своеЙ проволке, это к тому что у меня должно быть вместо ДТ534/КТ225 ДТ225КТ534 только красным? :mrgreen:

**Tiana** » 16 окт 2008, 15:19

всё, догналась, но по сути конечно та же ерунда :roll:

**AFEX** » 16 окт 2008, 15:23

ну да, и Дт 539 / Кт 612 - сумма без НДС (не пять а ШЕСТЬ шестых) а проводки Дт 539 / Кт 534 - шестая часть--- ВААПЩЕ не должно быть :mrgreen:

**Tiana** » 16 окт 2008, 15:28

а это делается чтоб с красненьким и минусами не заморачиваться, сии мытарства у меня вручную производятся, я сразу 225 учитываю, чтоб потом не забыть случаЙно - ведь делаю через 539, а не напрямую :roll:

**AFEX** » 16 окт 2008, 15:31

ну и слава Богу

**Tiana** » 16 окт 2008, 15:38

нет, убеЙ меня, но я считаю, что так правильно, тогда что с 225 получается :evil:

Налоговый форум Молдовы

НДС

НДС

НДС

Кто сейчас на форуме