Регистр покупок

[Anjel]

Да . Но таких накладных немного и вручную сделать быстрее, чем искать потом концы при прграммной ошибке.

[Галина]

У меня тоже не много:1 НН в месяц по оранжу и пару раз в год смешанные поставки.
Но мне кажется, что мой вариант проще, (ну я для себя придумала такой )

[Valentuna]

В бухгалтерском учете эту сумму НДС, которую не берем в зачет, на какой счет относим?
например: ДТ 217 -КТ 521 = 100
ДТ 534/2 -КТ 521= 20
ДТ 713 - КТ 534/2 =20 ?
Я пробовала отнести на расходы периода,- тогда эта сумма раскидывалась программой на увеличение стоимости товара. Или так и должно быть?
Когда я ранее оприходовала товар сразу с НДС по полной стоимости, не выделяя НДС, проблем не было, в бухучете сумма зачетного НДС сходилась с Декларацией.
Но возникал момент, что я не показывала расходы на НДС ввиду того, что их не так много. На это НИ не обращала внимания.
А вот когда я в бухучете оставила как есть по приходу, товар 217 + НДС 534/2, тогда пошло расхождение с Декларацией.
Проверяющие НИ заставили в бухучете убрать это НДС в бухучете, чтоб сходилось с Декларацией.

[Anjel]

Не взятый в зачет НДС идет на увеличение стоимости покупки. У меня это в основном ОС и МБП. Если товар, то увеличивается себестоимость, но товар покупается в целях предпринимательства. Если услуга, то НДС включается в невычитаемые расходы вместе с услугой. Приблизительно как покупка по ТТН.
А в какой ситуации у Вас происходила покупка товара, НДС которого не брался в зачет?

[Галина]

ДТ 534/2 -КТ 521= 20

Valentuna,
1. Это не КТ 534,2, а восстановление НДС, т.е Дт с минусом
Напр.
Дт 534,2 Кт 8 -20
Дт 7 Кт 8 20

Если это в том же месяце,
Можно сразу Дт 7 Кт 521
А если у вас товар(ТМЦ) на освобожденную поставку, то просто товар с НДС оприходуйте:
Дт 217 Кт 521 120
В разных случаях по разному.

[Valentuna]

Не взятый в зачет НДС идет на увеличение стоимости покупки. У меня это в основном ОС и МБП. Если товар, то увеличивается себестоимость, но товар покупается в целях предпринимательства. Если услуга, то НДС включается в невычитаемые расходы вместе с услугой. Приблизительно как покупка по ТТН.
А в какой ситуации у Вас происходила покупка товара, НДС которого не брался в зачет?

Чай, кофе, сахар - типа представительских расходов в итоге ( непредпринимательская деятельность)

[Галина]

типа представительских расходов в итоге ( непредпринимательская деятельность)

Это как?
Или представительские или не предпринимательские. Одно из двух.

[Valentuna]

В бухучете провести по иному списание не представляется возможным, поэтому в итоге снимаю по Венке всю сумму как в непредпринимательских целях.

[Anjel]

Я чай, кофе, мыло и веревку отношу на МБП и списываю. Это никак ни товар.

[Галина]

А в чем трудности-то?
Но если в непредпринимательских, просто сразу относите:
Дт 714 Кт 521 вместе с НДС.

[Люга]

Чай, кофе-типа малоценный быстрорастворимые предметы??????

[Галина]

[Valentuna]

А в чем трудности-то?
Но если в непредпринимательских, просто сразу относите:
Дт 714 Кт 521 вместе с НДС.

А как быть с тем, что приложение к декларации по НДС должно соответствовать приходным накладным в том виде, в каком они выписаны, т е выделяя НДС?

[Галина]

Блин, только на предыдущей странице писала!!!

Сначала ведь все равно ввожу полную НН, чтобы в приложение попала, иначе никак . Распечатываю регистр, а потом убираю не предпринимательские цели и распечатываю по новой.

Когда ввела НН, то формирую конвектором сразу приложение, для е-отчета.

[nataliagrin]

Очень интересное решение (возьму на заметку)

Ну или вручную набирать приложение к НДС .-так как выписал поставщих, т.е данные из налоговой накладной.
А книга покупок уже может содержать и сторнирующие записи и дополнительные столбцы (к примеру компенсируемые услуги, не принятый к зачету и т.д) (кого на что хватает думаю).И вот результат по книге покупок со всеми корректировками и ложится итоговыми цифрами в сам отчет - в Декларацию по НДС
Вот и получается:
Приложение не всегда равно декларации
Приложение не всегда равно книге покупок
Книга покупок равна данным в декларации