Налоговый форум Молдовы

Ув .коллеги добрый день! Хочу узнать ваше мнение по следующему вопросу: Фирма занимается международными перевозками.В процессе деятельности несет определенные расходы которые понесены и оплачены водителями за рубежом и оформлены командировочным удостоверением ( чеки на топливо,пошлины,сборы уплаченные на таможне,взвешивание автомобилей и т.д.).В финансовом отчете и розовой декларации нужно ли отражать эти суммы по ст." командировочные расходы"что бы они были приняты к вычету ? Почему спрашиваю , водители приносят чеки от уплате местных сборов на таможне РМ, и других стран и они выписаны не на фирму ,а на водителей.

Мы в розовой корректируем только суточные без должного оформления( Приказ, ком. удостовенрения с отметками прыбыл-убыл и т.д.)
К примеру- в чеках на топливо не указаны ни наша фирма ни ФИО водителя
Но очевидно что машина попала в страну не на воздухе.

т.е. в розовой декларации по стр.0302 гр.2 в финансовом учете расходы по командировкам вы указываете только сумму суточных?

только суточные без правильно оформленных документов.
Иначе бы пришлось туда запихнуть практически весь 8 класс за исключением расходов на топливо по Молдове.

т.е. я указываю в данном случае,только то что хочу откорректировать.

ersik писал(а):т.е. в розовой декларации по стр.0302 гр.2 в финансовом учете расходы по командировкам вы указываете только сумму суточных?

нет.

Галина ! Уточните пожалуйста что вы имели ввиду написав нет?

Потому, что командировка это не только суточные.

Вы включаете в стр.0302 гр.2 все дорожные расходы ( пошлины,топливо,ремонт,страховки и т.д. то есть те расходы которые произведены за пределами страны во время оказания транспортных услуг)? И также эти расходы отражаете в финансовом учете по статье " командировочные расходы "?

ersik писал(а):пошлины,топливо,страховки и т.д. то есть те расходы которые произведены за пределами страны во время оказания транспортных услуг

Кроме ремонта, все да, и проживание тоже . Ремонт не включаю, этот идет на ремонт.
А сумму превышения суточных я просто не допускаю.Ниже можем платить, выше-нет.

и топливо приобретенное за рубежом то же включаете? Оно же идет на 211 счет потом его списывают на затраты согласно путевым листам.Суточные я тоже выплачиваю согласно утвержденным нормам.В вашей фирме основным видом деятельности является оказание транспортных услуг?.Я просто в розовой декларации по стр.0302 указываю только суточные, но думаю правильно ли я делаю или нет?

Если у вас транспортные услуги, то что вы относите на с/с-ть самой услуги?

В гр 0302 я отражаю те командировки, что попадают на 713,8, а не те что легли на с/с-ть услуги.
А снимается с вычетов только сумма превышения.

на себест.услуги я отношу топливо,дорожные расходы ( по авансовым отчетам ) суточные,з.плата и соц.и мед.фонд водителей.Ну и косвенные расходы которые относятся к осуществлению основного вида деятельности тоже отношу на 711 счет ( через 813 и 811 счет)

Так они у вас попали уже на 7 (расходы) строка 0102, зачем же вы их хотите еще раз отражать в 0302?