Налоговый форум Молдовы

Уважаемые, какой документ регулирует и обязывает предприятия держать свои деньги на банковских счетах и осуществлять расчеты в безналичном порядке ?

Регламент Нац банка Молдовы №150 от 26.06.2003
пункт 5. Владельцы банковских счетов обязаны хранить денежные средства в банке и управлять ими по их уставному назначению, если действующие нормативные акты не предусматривают иное.
http://lex.justice.md/index.php?action= ... &id=291422

признано утратившим силу Постановлением НБМ № 373 от 15.12.2005, с 21.04.2006 г.

А я видела...

Может у кого-то ещё есть предположения.

думаю основной ето Правила ведения кассовых операций в народном хозяйстве, так что изучив наизусть данные правила, можно с легкостью парировать все попытки (мыслимые и немыслимые) наложить штрафы по ст. 10 Закона о ПиП со стороны кантралеров

AFEX,

все попытки (мыслимые и немыслимые)

а какие могут быть попытки? Например... в Вашей практике что случалось?
У меня если и проверяли кассу так ограничивались правильностью заполнения кассовой книги. Авансовый отчёты конечно смотрели.

"Срок представления отчета об использовании наличных денежных средств, полученных для производства закупок сельскохозяйственной продукции, приобретения упаковки и имущества у населения, а также для осуществления расходов, связанных с проездом, не должен превышать 30 календарных дней с даты их получения." - а по остальным закупкам (например канцелярские и прочие хоз нужды) ?

"За использование наличных денежных средств в иных целях, кроме предназначенных,...." кто установит цели, предприятие или кантралер

по Правилам "Предприятия, как правило, получают в финансовых учреждениях республики наличные деньги на оплату труда, выплату пенсий и пособий, закупку сельскохозяйственной продукции, приобретение тары и вещей у населения, на расходы, связанные со служебными командировками, и на другие цели в соответствии с действующей Инструкцией Национального банка Молдовы о порядке составления статистического отчета о кассовых операциях финансовых учреждений Республики Молдова.
Предприятия, имеющие постоянную денежную выручку, могут расходовать наличные деньги из своих касс на вышеуказанные цели, за исключением расходов на служебные командировки (в редакции Постановления Правительства Nr.251 от 1 апреля 1999 г.).

выходит, если у Вас в кассе даже если есть 10 млн. наличными, для поездки работника в кагул на 2 дня нужно положить 300 лей на рс и снять с рс под "командировки" и выдать работнику иначе 10 %

Никада не ложила деньги в банк для того чтобы потом снять и выдать командировщику.

"За использование наличных денежных средств в иных целях, кроме предназначенных,...."

Здесь насколько я поняла - если выдали деньги для закупки чего-то у населения и работник потратил на... командировку, т.е в иных целях нежели сначала ему выдавали.
Так можно переделать расходный ордер после того.

AFEX писал(а):Уважаемые, какой документ регулирует и обязывает предприятия держать свои деньги на банковских счетах и осуществлять расчеты в безналичном порядке ?

в пункте 7 правил ведения кассовых операций записано цитирую
" 7. Предприятия обязаны сдавать в финансовые учреждения, которые их обслуживают, все излишки наличности сверх минимальной потребности для осуществления расчетов в начале следующего дня для зачисления их на текущие счета."

это прописано, но вот наказания сейчас по моему нет но я так думаю что это временно

Об утверждении Правил ведения кассовых операций
в народном хозяйстве Республики Молдова

Постановление Правительства Республики Молдова
N 764 от 25 ноября 1992 г.

Документ конечно с анахронизмом чувствуется дух СССР. О нем мы уже писали.

valentinmd,

Документ конечно с анахронизмом чувствуется дух СССР. О нем мы уже писали

Раньше примерно с 1995 года необходимо было утверждать лимит наличности в кассе в банке, в котором обслуживался эк. агент, и этот лимит нельзя было превышать. Все что сверх необходимо было сдавать в течении суток. Примерно с 1998 года это отменили. И чичас я не слышал о наказаниях в этом направлении. То что нельзя было выдавать командировочные сразу минуя банк если была наличка в кассе, не встречал штрафных санкций за это.

Den писал(а):.... То что нельзя было выдавать командировочные сразу минуя банк если была наличка в кассе, не встречал штрафных санкций за это.

дык, а чичас ?

сейчас не штрафуют, тюкю ничем не регламентированы такие штрафы

в моей долгущей практике правильность ведения кассовых операция проверяли один раз-и то, это была счетная палата.
Заглянули даже в ящики стола и предъявили претензию , почему сумка кассира хранится в кассе.НЕ ПОЛОЖЕНО.
Да и еще интересовались каким металом оббита дверь кассы.