Реформация б/б

[АлЯ]

Доброго дня всем! В общем,ситуация такова: на начало 2010 года при рефомации б/б не был закрыт 331,1 на сумму -650 леев.Сейчас хочу ручной операцией его закрыть на 332,1, но по нему счёту остаток только 620 леев..Как поступить в этом случае?

[Dinatali]

Как я поняла, 331 сч был сформирован в 2009 г, как поправка результатов предыдущих периодов. В таком случае он должен быть свернут и переведен в 332 сч еще в балансе 2009г (вопрос, как приняли).

[АлЯ]

нет, извините,он образавался 01.01.2010 года

[АлЯ]

как его закрыть сейчас на 31.12.2010 год?

[Dinatali]

Доброго дня всем! В общем,ситуация такова: на начало 2010 года при рефомации б/б не был закрыт 331,1 на сумму -650 леев.Сейчас хочу ручной операцией его закрыть на 332,1, но по нему счёту остаток только 620 леев..Как поступить в этом случае?

Общие положения таковы:
Списание убытка прошлых лет Дт 332 Кт 331 - предполагаю наш случай
Списание прибыли прошлых лет Дт 331 Кт 332
По кредиту счетов отображается прибыль, по дебету - убыток прошлых лет
Если у вас по Кт 332.1 - 620 леев, то это прибыль, а по 331.1 -650 (убыток),т.е это Дт 331, имеем сальдо Дт 332 30 леев (убыток)

[АлЯ]

Спасибо