http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

Скидка. Отражение в учёте.

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

скидки по контракту

Сообщение Katrin » 06 май 2008, 11:56

У меня вопрос такой. Поставщик по условиям контракта в конце месяца выписывает накладную на скидку общей суммой(минусовку).
Какие проводки у меня? Как провести операцию? :?: :?: :?: :!:
Аватар пользователя
Katrin
Ученик
 
Сообщений: 72
Зарегистрирован: 12 фев 2008, 11:23
Откуда: КИШИНЕВ
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Сообщение Наталица » 06 май 2008, 13:20

Я у себя проводила на расход на 813сч , например, -1200
дт 813 кт 521 -1000
дт534 кт 521 -200

Иначе у меня не получалось, т.к. товар получался и списывался в течение месяца, изготовление продукции и списание позаказное, списывать на каждый заказ эту корректировку не было возможности.

Хотя, мне кажется, что можно использовать и 612сч. :?
дт 521 кт 612 1000
дт534 кт 521 -200
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

Сообщение tantig » 06 май 2008, 15:31

абсолютно согласна!

На прошлой своей фирме, тоже так делала проводки с минусом!
Главное программа с ними работала :lol:
Este mult mai frumos sa stii cite ceva din toate.decit sa stii tot despre un singur lucru...
tantig
Бакалавр
 
Сообщений: 190
Зарегистрирован: 20 дек 2007, 13:02
Откуда: Молдова,Кишинев
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Сообщение AFEX » 06 май 2008, 18:18

для учета скидок (информация о скидках полученных то же полезная информация) рекомендую использовать счет 8-го класса и проводки будут такими

Дт 8... Кт 521 "красным"
Дт 5342 Кт 521 "красным"

а потом счет 8... можно закрывать:

Дт 217(211) Кт 8... "красным" (в случае если остатки не тронуты)

Дт 8... Кт 612 (в случае если остатки тронуты)

вышеуказанный метод помогает во всех случаях (ну или почти :wink: )
Чтобы стать умнее, нужно играть с более умным соперником.
Аватар пользователя
AFEX
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 8145
Зарегистрирован: 03 ноя 2007, 11:33
Благодарил (а): 102 раз.
Поблагодарили: 835 раз.

Сообщение ideia » 06 май 2008, 22:49

AFEX писал(а):...а потом счет 8... можно закрывать:

Дт 217(211) Кт 8... "красным" (в случае если остатки не тронуты)

Дт 8... Кт 612 (в случае если остатки тронуты) ...


а как определять "степень тронутости" или %% высчитывать?...

мне кажется логичнее закрывать на 612 и не разбираться с остатками...
(иначе нужно проследить на что именно скидка, куда оно использовано и вдогонку минусовую проводку в каждом направлении...)
"Никогда не бойся делать то, что ты не умеешь.
Помни, ковчег был построен любителем.
Профессионалы построили Титаник" ©
Аватар пользователя
ideia
Гуру
 
Сообщений: 2150
Зарегистрирован: 20 янв 2008, 02:33
Откуда: Земля
Благодарил (а): 74 раз.
Поблагодарили: 421 раз.

Приказ на предоставление скидок

Сообщение Teodor » 16 янв 2009, 17:58

Подскажите пожалуйста, как оформить приказ (текст) на предоставление скидок.
Заранее благодарен :?
Teodor
Новичок
 
Сообщений: 32
Зарегистрирован: 06 май 2008, 18:58
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Сообщение Наталица » 17 янв 2009, 17:01

Ну приблизительно так:
ПРИКАЗ
Приказываю установить скидку в размере ----% "________" SRL на период _______ в связи с заключенным дополнительным соглашением к контракту (или в связи с договоренностью об увеличении минимальных обязательных закупок, или ......).
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

reducere

Сообщение nnneznaika » 10 фев 2009, 16:08

Buna ziua tuturor,
Am o intrebare #-o
firma noastra cumpara marfa de la un furnizor, cand volumul procurarilor depaseste o anumita suma furnizorul trebuie sa ne acorde o reducere, reducerea el o acorda cu o factura cu marfa cu semnul (-).
Este corect asa?
Cum se reflecta in contabilitate corect asta?
nnneznaika
Новичок
 
Сообщений: 18
Зарегистрирован: 04 дек 2008, 18:19
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Сообщение Наталица » 10 фев 2009, 19:53

nnneznaika, если товар не продан, можно откорректировать первоначальную стоимость проводкой ДТ 217 Кт 521 и ДТ 534 КТ 521. (с минусом)
Если товар продан, то возможны варианты
1) на доходы ДТ 521 КТ 612
или
2) на уменьшение себестоимости реализованного товара Дт 711 КТ 521, ДТ 534 КТ 521 ( сминусом)
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

Сообщение nnneznaika » 10 фев 2009, 20:12

Наталица, multumesc foarte frumos dar,
cand vine a doua factura cu semnul (-) vine si marfa, adica:
1. avem factura pe suma 12000 lei (incl. TVA 2000 lei) pe 10 tone ciment
2. evem factura pe suma -1200 lei (incl. TVA -200 lei) pe 1 tona ciment
in total in Dt 217 o sa avem 10 tone + 1 tone = 11 tone
si restul ? #-o Ceva eu nu inteleg (pre multe semne diferite :oops: )
nnneznaika
Новичок
 
Сообщений: 18
Зарегистрирован: 04 дек 2008, 18:19
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Сообщение Наталица » 10 фев 2009, 20:22

nnneznaika, nnneznaika, так приходуйте все 11 тонн, а себестоимость товара будет 9000 суммарно ( 10000 - 1000). Так прямо и вводите - 1 тонна, стоимость - минус 1000.
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

Сообщение adriana » 12 фев 2009, 18:26

nnneznaika, dupa parerea mea materialele respective le inregistrati ca materiale primite gratuit DT217 CT622
vei cunoaste un om de exceptie cind toti imbecilii se unesc impotriva lui
Аватар пользователя
adriana
Студент
 
Сообщений: 237
Зарегистрирован: 04 дек 2008, 12:47
Откуда: cahul
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Сообщение adriana » 12 фев 2009, 18:32

dar nu stiu chestia cu factura daca eeste corect sa pui semnul - . Semnul - se pune cind trebuie sa intorci marfa la furnizor atunci ei iti fac alta factura cu minus. Dar daca marfa a fost livrata la Dv.... nu stiu de ce vascriu factura cu minus :roll:
vei cunoaste un om de exceptie cind toti imbecilii se unesc impotriva lui
Аватар пользователя
adriana
Студент
 
Сообщений: 237
Зарегистрирован: 04 дек 2008, 12:47
Откуда: cahul
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Сообщение Accountant » 12 фев 2009, 21:25

Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6110 раз.

Проводки по скидкам

Сообщение Constanta » 18 май 2009, 11:57

Всем привет!
Сделали клиенту скидку по итогам месяца на весь купленный объем 3%. Выписана минусовая накладная reducere comercila. Как это правильно провести? 2 разные программы 1С не дают такой возможности. Если делать ручные проводки 1) Дт 822 - Кт 221 на сумму скидки с плюсом, а НДС? нн расходная, соотв. НДС пройдет по кредиту с минусом?
И еще 2 вопросика:
1) учрики выписали нн общей суммой и утверждают, что всегда так делали, я думаю, что нужно разбить на все проданные позиции, не так ли?
2) нн выписана в мае, а скидка на товар, купленный в апреле. Это допустимо?
Constanta
Бакалавр
 
Сообщений: 143
Зарегистрирован: 24 мар 2009, 18:23
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 44 раз.
Поблагодарили: 48 раз.

След.

Вернуться в Общие вопросы бухгалтерского учета

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 10

Яндекс.Метрика