налоговая накладная после сдачи отчета по НДС

[oxa]

В январе 2010 г., после сдачи декларации по НДС за декабрь 2009 г., нашлась НН за декабрь 2009 г., которую до сдачи отчета считали утерянной. Каким образом поступить при закрытии баланса за 2009 г.:
1. Оприходовать накладную в декабре с НДС и не брать на затраты к налогообложению, либо
2. Оприходовать накладную в январе и сделать корректировку затрат через 331 счет (речь идет об услугах Молдтелеком) ?

[InJen]

Ещё не поздно пересдать декларацию НДС за декабрь 2009 без штрафов. Я бы так сделала.

[oxa]

перездавать не хочу

[Svetlik]

а почему бы не оприходовать услуги декабрём 2009 : Дт 713 Кт 539. А НДС уже январём 2010 ДТ 5342 Кт 539. И ко всему прикрепить справку мол НН получена после сдачи отчёта, но т.к. услуги получены в 2009 года, то и отнесены на расходы 2009 года.

Или просто внести НН декабрём и в январе сдать корректировку.

[Галина]

InJen +1, я 5 раз из 12 по этой причине пересдаю. (только у нас не теряют, а позже приносят ELAT, чтоб он был здоров )

[svetuta]

Галина
+1

[svetuta]

Svetlik
+1

[oxa]

Svetic, про корректировку пожалуйста подробнее

[elephunk]

про корректировку пожалуйста подробнее

* пересдать корректировочную декларацию за декабрь

2. Оприходовать накладную в январе и сделать корректировку затрат через 331 счет (речь идет об услугах Молдтелеком) ?

331 счет используется после сдачи баланса и вен, а так свободно можете относить на расходы декабрем

[oxoleg]

В январе 2010 г., после сдачи декларации по НДС за декабрь 2009 г., нашлась НН за декабрь 2009 г., которую до сдачи отчета считали утерянной. Каким образом поступить при закрытии баланса за 2009 г.:
1. Оприходовать накладную в декабре с НДС и не брать на затраты к налогообложению, либо
2. Оприходовать накладную в январе и сделать корректировку затрат через 331 счет (речь идет об услугах Молдтелеком) ?

На одном из семинаров по этому поводу Ирина Захарченко говорила,что приняла НН за предыдущий месяц,после сдачи отчета по НДС,но на двух экземплярах написала и расписалась,какого числа была принята НН,потом,когда после проверки Налоговая на нее наложили штраф за неверно начисленный НДС,она подала в суд и........выиграла дело-главное,чтобы дату приема проставить и на экз.поставщика
Но это,конечно,не относится к Moldtelecom,просто если такие случаи с другими поставщиками,то это очень хороший выход из положения

[Margo_1]

Получила дополнительную накладную по аренде за декабрь из-за ошибки в расчётах. Фирма не плательщик НДС, баланс и декларация о подох.налоге уже сданы.
Бухгалтерия ведётся вручную
1.Регистрируя эту накладную в феврале следует ли указать дату приёма? как это лучше оформить и что если поставщик услуги аренды будет против подобных "приписок"?
2.Какая проводка при этом осуществляется?
буду очень признательна за советы

[Semka]

Помогите!!!Как быть?Еще в сентябре отписали НН, отвезли, но печати не было.Оставили.Позвонили через пару дней, нам сказали что печать поставили можно забирать.Так вышло,что мы забыли про нее, а сейчас позвонили и.....Оказываеться печать не поставили, фирмы нет.И я в .И че теперь делать, не знаю.Вся надега на вас уважаемые бухгалтеры.

[Галина]

В МО дать как утерянную.

[Semka]

А НДС востановить?

[Галина]

Что восстанавливать, если это вы отписали. Вы же НДС начислили по ней?