Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[i_nalim]

Да, был начислен...

[Люга]

сторнируете Д-т225 К-т5342 Это что касаемо НДС
Ну и почитайте здеся viewtopic.php?f=9&t=2742&p=34019#p34019

[i_nalim]

То есть, к примеру, если я хочу списать 1200 леев, то делаю след. проводки:
Дт 221,1 Кт 612,6 1000-00
Дт 225 Кт 534,2 200-00
Так получается???

[Люга]

д-т 221 к-т 612 1200 У вас же кредиторская 1200 лей то
д-т 225 к-т 5342 200/сторно/

[Teodor]

Уважаемые форумчане!!!
Ситуация примерно такова:
По результатам актов сверки, с поставщиком услуг мобильной связи, обнаружено расхождение в ползу покупателя. Здесь-же на форуме понял что эту задолженность нужно списать на основании полученного акта сверки (если это не так, прошу меня поправить). По моим соображениям, корректировка пойдет на доходы: Дт 539........Кт 612.6
Вопрос в начислении или неначислении НДС от списания задолженности ?
Прошу помощи, ведь наверняка кто-то столкнулся с этим раньше....

[In_ka]

А в чьем акте сверки выползло расхождение? в Вашем или у оператора?
Если оператор дает данные что вы должны меньше, чем у Вас числится, то НДС на списанную задолженность восстанавливается.
Если Вы даете данные, что должны меньше, чем указывает оператор, то НДС не трогаете...

[Teodor]

У оператора, наша задолженность меньше и соответственно списываем с 539 на доход.
Если добавить проводку по НДС: Дт 539....Кт 534 то оно и будет тот НДС который мы взяли в зачет ошибочно раньше...

[In_ka]

Если у оператора - то НДС без сомнений восстанавливается

[oxoleg]

а если просто по истечении 3-ех лет списывается сумма просроченной кредиторской задолж-ти(ни о каких актах сверки естественно речь не идет),из этой суммы тоже надо вытаскивать НДС и восстанавливать

[svetuta]

из этой суммы тоже надо вытаскивать НДС и восстанавливать

обязательно
я так думаю..

[oxoleg]

у меня тоже закрадываются сомнения,что надо восстановить,но это же надо пересдавать декларацию по НДС за декебрь из-за каких-то 6 лей

[Alika]

а если просто по истечении 3-ех лет списывается сумма просроченной кредиторской задолж-ти(ни о каких актах сверки естественно речь не идет),из этой суммы тоже надо вытаскивать НДС и восстанавливать

Вот интересно... а если эта задолженность тянется с 2001 года. и предыдущий бухгалтер ее не списал. вот как мне быть? я не владею информацией... являлся ли поставщик в тот период плательщиком НДС. то есть включен ли этот НДС который надо восстанавливать в кредиторскую задолженность.

[Люга]

а если эта задолженность тянется с 2001 года.ь.

Эту задолженность вы должны были списать еще в 2004
И тогда как известно ставка налога на прибыль ИМЕЛА МЕСТО БЫТЬ, и не 0 и не 15%.
Так что налицо уход от налогов

[svetuta]

Эту задолженность вы должны были списать еще в 2004 И тогда как известно ставка налога на прибыль ИМЕЛА МЕСТО БЫТЬ, и не 0 и не 15%.Так что налицо уход от налогов

разве что есть приложение к договору об реструктуризации долга....ну, или что то в этом роде...

[Alika]

из-за каких-то 18 лей г...я больше чем надо. если списать задолженность, не восстанавливая НДС то соответственно... неверная информация в отчете по НДС и розовой Декларации
может не так страшно будет, если я всё таки спишу эту задолженность в текущем периоде бывали ли у кого случаи, чтоб НИ придирались к такого рода мелким погрешностям?