Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[Belka]

Скажите пожалуйста, а если списать кредиторскую задолженность неплательщику НДС (т.е. мы получали ТТН-ки), по идее сторнировать НДС не надо И с какого периода отсчитывать 3 года ??? с момента последних каких либо движений по данному контрагенту (будь то накладная или перечисление) ?

[ttv]

Скажите пожалуйста, а если списать кредиторскую задолженность неплательщику НДС (т.е. мы получали ТТН-ки), по идее сторнировать НДС не надо И с какого периода отсчитывать 3 года ??? с момента последних каких либо движений по данному контрагенту (будь то накладная или перечисление) ?

НДС не надо сторнировать
3 г с момента последней операции между вами

[barris]

Подскажите, можно ли списать кредиторскую задолженность по зп, если прошло 3 года после её начисления, работники уволились и фирма не ведет никакую деятельность? На стр. 14, 15 этого раздела обсуждался этот вопрос, но окончательного мнения у меня не сложилось. Спасибо, если подскажете, или где почитать.

[Accountant]

Подскажите, можно ли списать кредиторскую задолженность по зп, если прошло 3 года после её начисления, работники уволились и фирма не ведет никакую деятельность?

нужно списать

[Cont1]

Доброе утро ! Может еще не все устали от отчетов , нужно мнение по поводу списания дебиторки. Есть решение суда , спустя 3 года , предприятие ликвидировалось , буквально вчера, в мониторе вышло об исключении их из реестра. Хочу списать долг и восстановить НДС , сумма приличная , хочу послушать мнения кто сталкивался с такой ситуэйшн во время проверок. Знаю что восстановление НДС - очень спорно. У меня есть все НН и решение суда. Десять раз читала 116 п.1 НК , и там так коряво написано про корректировку и не слово про взятие ранее начисленный ндс к зачету

[OXY]

28.20.3

28.20.3.
Имеет ли право поставщик откорректировать налоговые обязательства в случае списания дебиторской задолженности за поставленными товарами (услугами), если срок исковой давности истек, но оплату за товары (услуги) им так и не получены?
В соответствии со статьей 116 НК, если после внесения в декларацию о НДС суммы НДС, исчисленной по осуществленной поставке, вся сумма или ее часть рассматривается в соответствии с законодательством как безнадежный долг, субъект налогообложения имеет право на корректировку исчисленной суммы НДС начиная с налогового периода, когда долг был определен безнадежным. Сумма НДС, подлежащая корректировке, равна сумме НДС, исчисленной по поставке, соответствующей непогашенной сумме безнадежного долга
Если сумма безнадежного долга возвращается субъекту налогообложения после корректировки исчисленной суммы НДС согласно положениям части (1), то она рассматривается как уплата за следующую облагаемую поставку, осуществленную в момент получения суммы безнадежного долга.

[Accountant]

Может еще не все устали от отчетов , нужно мнение по поводу списания дебиторки. Есть решение суда , спустя 3 года , предприятие ликвидировалось , буквально вчера, в мониторе вышло об исключении их из реестра. Хочу списать долг и восстановить НДС , сумма приличная , хочу послушать мнения кто сталкивался с такой ситуэйшн во время проверок. Знаю что восстановление НДС - очень спорно. У меня есть все НН и решение суда. Десять раз читала 116 п.1 НК , и там так коряво написано про корректировку и не слово про взятие ранее начисленный ндс к зачету

о чем решение суда?
при чем зачет НДС в отношении дебиторки?

[Cont1]

Предприятие было в процессе несостоятельности , активов не было , спустя 3 года хождения по судам , ликвидатор вынес рапорт финал , в котором сказано что предприятие ликвидируется . У них перед нами долг , хочу списать долг на расходы или покрыть этот убыток из нераспределенной прибыли и откоректировать НДС , после корректировки должна в декл по НДС в 9 графе откоректировать НДС. Получиться после корректировки этот НДС пойдет в зачет

[Accountant]

списывайте и сторнируйте НДС

[barris]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, можно ли так поступить?
С 2014 года висела оплата услуг сч.224 . Накладную не забрали. На 30,12,2016 года есть акт сверки. На его основании можно отодвинуть срок исковой давности.
В 2018 году в феврале дебитор выписал НН датой 28,02,2018. Услуга канализации и транспортные расходы. Можно ли эти расходы провести этим годом, как-будто они имели место быть.
Или вообще не проводить? Не хочется использовать 331 счет, чтобы попасть под проверку.
Спасибо.

[ttv]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, можно ли так поступить?
С 2014 года висела оплата услуг сч.224 . Накладную не забрали. На 30,12,2016 года есть акт сверки. На его основании можно отодвинуть срок исковой давности.

если подписано директорами, то можно

В 2018 году в феврале дебитор выписал НН датой 28,02,2018. Услуга канализации и транспортные расходы. Можно ли эти расходы провести этим годом, как-будто они имели место быть. Или вообще не проводить? Не хочется использовать 331 счет, чтобы попасть под проверку. Спасибо.

Под амнистией 2017 год. А 2018 можно корректировать.

[barris]

Это не корректировка 2017 года, скорее 2014-го. Услугу оказали тогда.

[ttv]

Это не корректировка 2017 года, скорее 2014-го. Услугу оказали тогда.

ого! отнесите на не вычитаемые, чтобы не было вопросов

[barris]

А невычитаемые расходы в какую строку отчета VEN12 посоветуете отнести? У меня пока они в строке 03046.

[severinka1975]

Согласно соглашению о намерениях, предполагаемым арендатором была внесена предоплата 30000 лей. В дальнейшем арендатор изменил свои намерения и прекратил сотрудничество с нами. Прошло более 3-лет. На сегодняшний день у меня зависли суммы по данному контрагенту:
КД.523 - 30000
ДТ 225 - 5000 (НДС с аванса)

Какими проводками правильно списать эти суммы?

ДТ 523 КТ 612 - 30000
А ДТ 225 как закрыть?