Кассовые операции

[чуда]

Буду выбирать меньшее зло)

[InJen]

Дт ??? Кт 846

Дт 242 Кт ???

вот это ??? и есть 241 счёт .

[InJen]

ПКО/РКО- нумерация общая?

если в филиале ведут свою кассовую книгу, то у каждого своя нумерация. Единственно, что для каждого филиала я давала нумератор: в одной начиная с 200, в другой с 300 и т д., потому-что работали все в одной базе и программа не допускала повтора номеров.

[чуда]

Дт ??? Кт 846

Дт 242 Кт ???

вот это ??? и есть 241 счёт .

))) Ну обычно да. Просто мои тараканы в голове не дают мне написать Дт 241, если деньги физически не пришли в сейф, вот и мучаюсь. Наверно пора купить им мелок?

У нас подразделение.

[Anjel]

Изьятие денег из ККМ в кассу подразделения (ПКО)- получается что у Вас в каждом подразделении своя касса?

Я стараюсь отражать реальные факты в бухучете. У меня касса одна 241,1 со своими филиалами в разных городах. Если у вас сам продавец несет деньги в банк, то можно без ПКО. А если продавец передает деньги третьему лицу для сдачи в банк, то для реального отражения этой операции нужен и ПКО и затем РКО.

[InJen]

У нас в каждом подразделении есть свой сейф, деньги ведь накапливаются за неделю, не держать же их в ящике кассира..... Хотя всё зависит от вашей ежедневной выручки.

[Anjel]

InJen
Все правильно и у нас так. А Чуда копит деньги в ящике ККМ.

[чуда]

Не коплю я их)) Я их даже не вижу . Девочки их 1-2 раза в неделю в банк носят)

[Anjel]

чуда
Если девочки носят выручку раз в неделю в банк, то остальные 6 дней вы храните и накапливаете деньги либо в ящике ККМ, либо в сейфе кассы. О чем и делаете в журнале ККМ соответствующие записи.

[чуда]

А, Семен Семеныч- скажу им чтоб сдавали выручку ежедневно!!!!! И Тогда мои тараканы будут спать спокойно))

Спасибо)))!!

[Zanna]

На мой взгляд, обычно бухгалтеров смущают сами правила ведения кассовой книги. Ведь постановление "Правила ведения кас.операций в РМ" было принято еще в 1992 году, задолго до реформы бухучета... Многие его понятия уже действительно весьма устарели. Но пока их не меняют. Как вариант для чуда можно предложить ведение нескольких кас.книг по подразделениям предприятия. Крупные предприятия, имеющие филиалы по Молдове так и работают. А на месте. в вашем районе можно приказом оговорить лицо, ответственное за подписание перв.документов на месте, его же и за подписание кас.книги, помимо кассира.

[Наталица]

Расскажу про 2 варианта ведения таких операций.

Первый был разработан мной.
В этом варианте исходила из того, что касса на предприятии - одна, и кассовая книга - тоже.
В программе было 2 субсчета счета 241:
- 2411 "Касса предприятия"
- 2412 "Касса магазинов". Этот субсчет имел аналитику по подразделениям - магазинам.

Все деньги в магазине хранились в ящике ККМ. Открывая сч 2412 по подразделениям, я видела, сколько денег на данный момент находится в кассовых ящиках в каждом магазине. Эти суммы числились в книге ККМ и уменьшались путем сдачи в основную кассу 1-2 раза в неделю. Кассир на такую сдачу денег получал корешок ПКО и хранил его в книге ККМ. Делалась проводка ДТ 2411 КТ 2412 "Магазин ул. ......".
Потом еще добавился вариант с инкассацией. В этом случае использовался ДТ счета 245.

Со вторым вариантом работала на другой фирме. Он был разработан до меня.
В этом варианте каждый магазин имел, помимо книги ККМ, еще и кассовую книгу по магазину, а также там регистрировались и выписывались ПКО и РКО, имелся денежный ящик отдельно и небольшой сейф (касса) отдельно. Деньги, собирающиеся за день в ящике ККМ, в конце дня передавались в кассу магазина (клались в сейф), все оформлялось, как обычно, нужными документами - записи в книгу ККМ, ПКО, заполнение кассовой книги.
Т.к. деньги ежедневно передавались в кассу-сейф, в учете числились деньги по кассе "Унгены", например, те, которые лежали в сейфе в магазине "Унгены".
Эти кассы магазинов, помимо приема выручки, еще и выдавали зарплату из имеющейся выручки в сейфе (по РКО-ведомости).

Проверки были и там, и там. Вопросов не возникло, претензий - тоже.

[чуда]

Расскажу про 2 варианта ведения таких операций.

Все деньги в магазине хранились в ящике ККМ. Открывая сч 2412 по подразделениям, я видела, сколько денег на данный момент находится в кассовых ящиках в каждом магазине. Эти суммы числились в книге ККМ и уменьшались путем сдачи в основную кассу 1-2 раза в неделю. Кассир на такую сдачу денег получал корешок ПКО и хранил его в книге ККМ. Делалась проводка ДТ 2411 КТ 2412 "Магазин ул. ......".
Потом еще добавился вариант с инкассацией. В этом случае использовался ДТ счета 245.

Проверки были и там, и там. Вопросов не возникло, претензий - тоже.

1)ПКО- выписывали на сумму инкассации 1-2 раза в неделю?
2) И никто не тыкал пальцем в том, что касса должна быть одна?

Ну что ж, это успокаивает.

[Accountant]

2) И никто не тыкал пальцем в том, что касса должна быть одна?

Чуда, дело в том, что если в подразделении есть необходимость ведения учета денег помимо ЖККМ, то никто не может запретить вам документировать эти операции так, как предприятию удобно (конечно, соблюдая закон о бу). Мои предыдущие аргументы доказывали, что вас не могут обязать вести 2 кассовые книги (в вашем случае), но если вам угодно и удобно - форвард!

[Natalia44]

Всем день добрый!
Подскажите как правильно поступить. Сбились ставки НДС в кассовом аппарате, и кассиры отработали целый день пробивая чеки без НДС. И сумма не маленькая. В налоговой явно будут мне рады