Безнадежная дебиторская задолженность

[Катрина]

плиз.... кто-то

[dimalion]

viewtopic.php?f=9&t=3713&start=315 и на предыдущей странице тоже

[Svetleachok]

правильно, графа 16. Списывала в декабре безнадежную кредиторскую задолженность, сомневалась, позвонила в налоговую, сказали, что в 16 графу.

[Катрина]

спасибо всем большое!

[vikskv]

Здравствуйте!!!!!!!!!!!!! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в TVA12 безнадежную дебит задолженность, что бы вернуть нам НДС и на будущее стоит ли создавать резервы на нее? если стоит, что мы выигрываем с точки зрения налогов?

[Райэл]

vikskv
А как созданный резерв повлияет на зачетный НДС?! Более того и в плане подоходного налога он невычитаем, так что... Предвкушая Ваш ответ, от резерва Вам будет ни густо ни пусто, у резервов другая цель, нежели экономия на налогах.

[vikskv]

vikskv
А как созданный резерв повлияет на зачетный НДС?! Более того и в плане подоходного налога он невычитаем, так что... Предвкушая Ваш ответ, от резерва Вам будет ни густо ни пусто, у резервов другая цель, нежели экономия на налогах.

Спасибо большое за ответ, но про резерв я спросила на будущее без связи с возвратом НДС, про возврат НДС меня интересует его отражение в декларации по НДС и в реестрах, в каком я должна отразить в покупке или в продаже для того что бы взять на зачет эту сумму

А на счет резервов, разве я не уменьшаю прибыль текущего периода? я же создаю за счет расходов?

[svetuta]

А на счет резервов, разве я не уменьшаю прибыль текущего периода? я же создаю за счет расходов?

micsorati venitul contabil nu si cel fiscal impozabil

[Галина]

Результативные ответы. Чел. задал 2 вопроса и получил 0, 5 ответа!!!

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в TVA12 безнадежную дебит задолженность

1. Выбор у вас небольшой:или в 16 графе или в 1, 2. Как-то я спрашивала в ГНИ они сказали в 16 графе, где корректировки. Мне все-таки логичнее отражать в 1 и 2 (разумеется в обоих случаях с минусом). Сразу скажу, ГНИ не придирается к этому вопросу, так как нигде это не регламентировано.
2. Резерв действительно никак не влияет на налогооблагаемую прибыль. Резерв по безн. дебит. задолженности создаётся, чтобы уменьшить БАЛАНСОВУЮ прибыль. Вы же знаете, что у нас метод начислений и мы рисуем доход при отгрузке, а реально денег нет и может и не быть. И вот чтобы не начислять дивиденды с нарисованной прибыли (дивиденды распределяют по балансовой прибыли) и создают резерв, уменьшая её.

[svetuta]

Галина
слишком долго надо было писать
а если честно то можно и на форуме поискать, эти вопросы обсуждались и не раз

[Галина]

Согласна.

[MariBuga]

Резерв на безнадежную дебиторку может впоследствии повлиять на налогооблагаемую прибыль, если был создан в годы нулевой ставки лишь в некоторых конкретных случаях, но на будущее пока таких возможностей нет.

[Галина]

Резерв на безнадежную дебиторку может впоследствии повлиять на налогооблагаемую прибыль, если был создан в годы нулевой ставки лишь в некоторых конкретных случаях

В каких,например?

[Сергей Темрин]

Галина, а разве лизинговым компаниям не разрешается (статья 25 (2) НК)?
Про банки даже не говорю.

[Галина]

Сергей Борисович, мы ж, вроде, не про %-ные начисления . Или я туплю ?