Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[liudmilka1]

Помогите закрыть счета ДТ 225,2 ПО НДС и КТ425.
В балансе с 2007года по этим счетам весят большие суммы.была проверка налоговой в 2007году,была возвращена сумма переплаты по ндс. а в балансе остались эти счета не закрыты.
Бухгалтера бывшего нету!
Хотим закрыть фирму.

[Esennik]

Добрый вечер!
если за декабрь сдана декларация по ндс (ндс к зачету) -скажем 3000
сейчас при списании безнадежной кредиторской задолженности и сторнированного ндс -скажем сумма 10000, выходит уже ндс к оплате в декабре?

[ttv]

Да, выходит. Ну очень крупная у вас просроченная кредиторка. Что это было?

[Esennik]

Да, выходит. Ну очень крупная у вас просроченная кредиторка. Что это было?

Да,крупная...Были перечислены деньги, во время не закрыли,а клиент исчез...Вот уже 4-й год...

[Лара]

просроченная кредиторка ...Были перечислены деньги...

так это же авансы выданные, а не долги за тмц, тут нечего НДС восстанавливать, Вы ж не брали его в зачёт

восстанавливаем тот НДС, который в своё время был взят к зачёту, но до сих пор не оплачен поставщику

[Esennik]

Лара

НАМ- были перечислены деньги клиентом,это именно тот НДС, который,в своё время был взят к зачёту !!!!

[Esennik]

наверное надо было написать, получены...простите, запутала

[ttv]

Давайте на маленьком примере с датами

[Anjel]

просроченная кредиторка ...Были перечислены деньги...

так это же авансы выданные, а не долги за тмц, тут нечего НДС восстанавливать, Вы ж не брали его в зачёт

восстанавливаем тот НДС, который в своё время был взят к зачёту, но до сих пор не оплачен поставщику

[Esennik]

Давайте на маленьком примере с датами

25/03-2013 получены авансы 1500,00 -КТ5231 , НДС ДТ 2255-250,00

Сейчас я закрываю ДТ 5231- вся сумма 1500 2) С НДС совсем запуталась... ДТ2255 КТ 5344 - НДС250,00 красным? и запись в книге продаж?

[ttv]

Вы сначала начислили НДС на авансы полученные? Теперь сторнируйте, т.е. уменьшайте НДС.
дт 242 кт 221 = 1500
дт 221 кт 523 = 1500
дт 225 кт 534 = 250 => тут был начислен НДС на авансы полученные
-----------------------
прошло время
----------------------
дт 523 кт 612
дт 534 кт 225 НДС ранее начисленный / сторно /тут могут возникнуть вопросы/

[Accountant]

/тут могут возникнуть вопросы/

Какие?

[ttv]

Например: "А давайте вспомним всё!"

[Anjel]

Например: "А давайте вспомним всё!"

Поэтому я и пишу при таких операциях бухгалтерские справки подробно, как первоклассница. Чтобы вспомнить всё.

[Лара]

......тут могут возникнуть вопросы/

ИМХО
от таких вопросов нужно отбиваться НК , причём желательно толстеньким, в твёрдом переплёте
а не соглашаться с частным мнением инспектора