Безнадежная дебиторская задолженность

[svetuta]

этот факт очень удивлял:предприятие понесло реальный убыток, а в налоговых целях убытка нет.

откуда удивление ?
докажите что это реально безнадежный долг, и вычитайте спокойно, и НДС себе возвращайте
кто же мешает

[COLOP]

Подскажите пожалуйста, если за услуги фирмы была нами перечислена по банку сумма в счет предоплаты. Но накладную на эти услуги мы не получили. Я могу эту сумму отнести к документально неподтвержденным расходам?

[Галина]

нет, это не расходы, это выданный аванс.
Дт 224 Кт 242
И хде тут 7 класс?
А вот если вы ее закрываете по истечение 3 лет, то это просто невычитаемые в НЦ расходы 714 , а не документально неподтвержденные.

[COLOP]

У меня просто эта сумма висит на 521 сч. с минусом(для удобства) и я хотела закрыть ее дт714-кт521 ...

[Галина]

Если вас смущает минус, то сделайте Дт 224 Кт 521 и пусть висит.

[COLOP]

Ну,она уже давно висит... С 2011... Хочется снять на 714 и дать на невычитаемые... Или так не правильно?

[Галина]

Если не будете ее требовать, то вы вправе ее закрыть.

[Бэлкин]

Доброго времени. Подскажите - по дебиторской задолженности прошёл срок исковой давности,взяла на не вычитаемые расходы,т.к. нет подтверждающих документов ... а если вдруг они через какое-то время нам перечислят всё таки долг,как мне поступить??? Какие проводки я должна буду дать.СПАСИБО

[ttv]

Дт 221 Кт 331

[Accountant]

а если вдруг они через какое-то время нам перечислят всё таки долг,как мне поступить???

Порадоваться

[Бэлкин]

Радоваться может и буду,но я правильно поняла- на не вычитаемые беру в 2013году,деньги приходят в 2014 году,я делаю проводку Дт 221 Кт 331,при этом меняю декларацию за 2013 год и сумма которая в 2013 увеличила мне прибыль она же её и уменьшит????

[Accountant]

я правильно поняла- на не вычитаемые беру в 2013году,деньги приходят в 2014 году,я делаю проводку Дт 221 Кт 331,при этом меняю декларацию за 2013 год и сумма которая в 2013 увеличила мне прибыль она же её и уменьшит????

[Zanna]

Бэлкин
прибыль 2013 никак не могла быть увеличена за счет этой дебиторки... в 2013 г., по истечение срока исковой давности, вы списываете сумму на расходы... не признаете в налоговых целях, корректировка по декларации...рекомендуется при этом отнести эту же сумму на забалансовый учет, 941 счет... если вдруг безнадежный дебитор станет приличным человеком и погасит свой долг после его списания, к примеру, в 2014 году, вы убираете эту сумму с забалансового учета, а также дебетуете счет ден.средств и показываете доходы... 331 не нужно трогать, вы не корректируете результаты прошлого периода... это другие операционные доходы, 612.... в декларации 2014 года это также будут непризнаваемые доходы в налог.целях и вы их откорректируете, как в 2013 не признали к вычету сумму списанной дебиторки

[Катрина]

Доброго всем утра!

В результате инвентаризации списали безнадежную кредиторскую задолжность. сдала отчет по ндс, а теперь сомневаюсь правильно ли заполнила отчет.
гляньте, пожалуйста, на отчет... я в покупках сумму ндс с минусом показала, а в списке фактур не указала.... не знаю внятно ли выражаюсь....

[Катрина]

ой, я в теме дебиторской задолжности, а надо было кредиторской.....
перекиньте, плиз, сообщение....