Валютный платеж

[Fux]

Здравствуйте .
У нас такая ситуация : Поступают деньги на валютных счет от иностранных покупателей, допустим 12700. Банк корреспондент забирает 30 евро от суммы за свои услуги. Какую суммы должно приходовать предприятия на свой валютных счет , 12670 евро или 12700 евро?

В выписке банка идет отражение оборота сумм по операциям,поэтому и обороты надо делать в порядке очередности совершения операции,т.е получили 12700,потом на расходы 30.

[Briunetka]

Спасибо ,
Мы так и думали , но сомневались .

[dumbrik]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как разгрести кучу смешавшихся для меня (я только начинаю) цифр.
Это данные из банковской выписки
21,08 пришли на счет 1100$ и сразу в леях 13069,54
но деньги мы обменяли 22,08 и сумма получилась 13110,68
здесь же записана курс. разница 41,14
А это уже авиз
1100$ 13101 лей/ курсовая разница 9,68 лей
Как провести эти суммы?

[diancic82]

dumbrik 21.08 денежки пришли на валютном счете
Когда курсовая разница между НБМ то Дт 722.3 Кт 243.1, или Дт 243.1 Кт 622.3, в случае наличии денег на валютном счете.
Когда вы продаете или покупайте валюту и получается разница между НБМ и Банком то:
1. Дт 722.3 Кт 242.1, 243.1 или Дт 242.1, 243.1 Кт 622.3
или
2. Дт 713.9, 714.9 Кт 242.1, 243.1 или Дт 242.1, 243.1 Кт 612.6 (на последнем семинаре специалисты утверждали что данные курсовые разницы нельзя расматривать как курсовые, потому что это покупка валюты)
Вот .

[dumbrik]

Значит проводим так :
Дт 242,1 Кт 243,1
1100$ / 130699.54
дт 243,1 кт 622,3 41,14
а авиз не трогаем или списываем на 712/713 банковские услуги 9,68

[dumbrik]

помогите пожалуйста.

[diancic82]

dumbrik по проводкам я понимаю что вы продали валюту
Если да то получается так:
Дт 242.1 Кт 243.1 1100 $ - по курсу Банка в тот день 13101
Дт 243.1 Кт 622.3 41.14 - пересчет валюты по курсу НБМ с 21.08-22.08
Дт 713.9, 714.9, 722.3 Кт 243.1 9,68 - разница между Банкои и НБМ от продажи валюты
Получилось УРААА
PS: Как я ранее написала когда получаются разницы между Банком и НБМ можете расчитывать их как курсовые разницы или как расходы/доходы от других операций

[Artur Morarenco]

(на последнем семинаре специалисты утверждали что данные курсовые разницы нельзя расматривать как курсовые, потому что это покупка валюты)

Vsegda podderjival etu ideiu. Xotia nekotorie speci govoriat cto vse-taki eto kurs raznica 622 ili 722.
Kto nibudi na forume xocet argumentirovati pocemu raznica mejdu komerceskim kursom i kursum NBM doljna otrajatisea v ucete kak "kursovaia"?

[svetuta]

Vsegda podderjival etu ideiu.

я тоже..

[diancic82]

Artur Morarenco и svetuta отвечаю
Мое мнение, поправленное специалистами, такое: Когда мы приобретаем валютю это не является как курсовые разницы, потому что курс покупки всегда будет выше, и данная деятельность она неотьемлемая от нашей основной деятельности. Без покупки валюты мы не сможем работать с нашими клиентами за рубежом. Получается что покупка-продажа валюты расматривается как финансовая деятельность банка (комиссион банка) и наша основная деятельность.
Курсовые разницы возникают только между курсом НБМ, к примеру оплата-доставка и так далее.
Вот как они утверждали, они меня убедили. Однако я почему то до сих пор не перешла на эту схему, до сих пор покупка или продажа валюты начисляю на 622 и 722 .

[InJen]

[ Однако я почему то до сих пор не перешла на эту схему, до сих пор покупка или продажа валюты начисляю на 622 и 722 .

То же самое .

[svetuta]

[ Однако я почему то до сих пор не перешла на эту схему, до сих пор покупка или продажа валюты начисляю на 622 и 722 .

То же самое .

ну, как сказать...622-722 это всё таки финансовая деятельность, а 612, 714 - операционная...
т.е. может повлиять на анализ ФО ...

[diancic82]

svetuta так лучше переходить на 612-714

[Valentuna]

Есть договор между молдавской фирмой и российской фирмой-поставщиком продукции. Для нашего банка достаточно договора с приложением либо еще какие нужны доки, чтобы произвести платеж в Россию.? Спасибо

[Райэл]

Valentuna
Как правило еще инвойс просят.