Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[bagi-24]

Написано так: выдано название нашей фирмы и ФИО работника

[Дина]

Если деньги были действительно получены , то в расходном ордере кто-то же должен был расписаться как представитель Вашей фирмы ?
Вроде правильно всё , если брать сам факт отражения операции первичными документами - они у себя списывают задолженность перед Вашей фирмой на основании РКО,выдав наличные деньги Вашему представителю , а Вы у себя приходуете эти денюжки на основании ПКО от их фирмы .Деньги -то как-то должны до вас дойти от их кассы до вашей

[marco]

Деньги -то как-то должны до вас дойти от их кассы до вашей

через подотчет.

[Дина]

деньги в подотчет выдаются своим работникам

[bagi-24]

А так законно ? Возвращать деньги через кассу , под отчет тут не причем , работник принес деньги и сказал что он их там получил как представитель нашей фирмы и я с его слов закрываю долг той фирмы.

[Дина]

в идеале , конечно , они должны были вам их перечислить на расчетный счет ,
но если это уже не возможно , то я не вижу криминала в том , чтобы провести их через кассу (можно использовать сч. 245 )

[Дина]

бухгалтерские проводки должны отражать суть операции , а суть состоит в том , что

работник принес деньги и сказал что он их там получил как представитель нашей фирмы

и у него есть документ , подтверждающий этот факт

[handex]

а какой у него документ? РКО остался на "том" предприятии.

[Галина]

Народ, я всегда запрещала такие финты. Но уж если провели, так надо хотя бы бумажки заполнить:
1. Письмо на имя директора фирмы "Х" с просьбой вернуть деньги, в 2-ух экз, 1 экз. с их отметкой о получении взять себе, указав в письме ФИО получателя.
2. Доверенность на вашего работника на получение денег от фирмы "Х" на листе А4. Мне интересно как та бух. отдала деньги " за просто так"
Чек на приход не нужен , хотя в свете ещё одного письмишка про займы-не удивлюсь. Письмо в папку к исходящим, копию к ПКО.

[Accountant]

бумажки заполнить

Документально нужно подкреплять возврат денег и по банку при отмене/изменении сделки.

[ttv]

Accountant
а если счёт блокирован?

[Accountant]

а если счёт блокирован?

Имела в виду, что хоть по банку, хоть по кассе - нужно документальное выражение воли сторон.

[ttv]

Понял

[Галина]

Да, я и по банку оформляю письмо о возврате.

[Svetleachok]

Занялась просмотром дебиторской и кредиторской задолженности. Попробую подытожить, поправьте где не так:

1. Кредиторская задолженность (счет 521 и 539) считается просроченной, если прошло более 3 лет после ее образования. Списываем на основании инвентаризации + приказ + бух.справка. Проводки:

Дт 521 (539) Кт 612.6
Дт 534.2 Кт 521 (539)

2. Авансы полученные (счет 523) - прошло 3 года, списываем на основании инв + приказ + бух.справка:
Или нужны еще какие то документы, учитывая что НДС восстанавливаем???
Дт 523 Кт 612.6
Дт 225 Кт 534.2

3. Дебиторская задолженность (счет 221 и 224). Документов суда и других нет, только тот факт, что прошло 3 года. Варианты:
а) не списывать - а можно?
б) списывать: Дт 712.6 невключаемые Кт 221 (224)

Буду благодарна если поправите где не так