Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[Iveta]

Да вот тоже так думала. Но...Сумма на зло большая. Показать в стр. Декларации 1 и 2 (в общей сумме) или в гр.9 по корректировкам, эти сторнировочные записи "скушают" весь НДС к оплате - налоговики обидятся и влепят штраф за недостоверную информацию в 36 отчетах (ну, может в 30, что, в целом, не сильно меняет картину).
Появилась еще одна мысль, которая, правда, относится только к постоянным клиентам, при покупке в 2013 г. состорнировать им аванс 2010-2012 гг. Можно ли так?

[ttv]

можно, почему же нет, только обороты по балансу не будут совпадать.

[Nata]

влепят штраф за недостоверную информацию в 36 отчетах (ну, может в 30, что, в целом, не сильно меняет картину).

в санкциях оговаривается , то что штраф не более какойто то суммы. Посмотрите в НК что там по этому поводу.
Если сумма уплаченного НДС большая может можно рискнуть этими 5000( ? кажется) тысячами.

[Accountant]

налоговики обидятся и влепят штраф за недостоверную информацию в 36 отчетах

Так если ущерба нет - и штрафа нет.

[Наталица]

При проверке расчетов с Оранжем выявилось, что расчеты не идут на сумму пополнения счета сотрудниками карточками. Хотелось бы выравнять сальдо, чтобы шло. Т.к. нет карточек и этих лиц, решила отнести на доход и сделала проводку ДТ 521 КТ 612. И тут меня замучил вопрос с НДС - нужно или нет восстанавливать? Нутро противится, т.к. логики не видит...
Может у кого есть мысли - за или против?

[Iveta]

Если правильно поняла ситуацию, то ход операций такой:
Дт 713 Кт 521 / Дт 534.2 Кт 521 - на сумму полученной накладной от Оранжа
Дт 521 Кт 242 - оплачено с текущего счета
Дт 521 Кт 532 - оплачено сотрудниками
Дт 532 Кт 612 - отнесена на доходы безнадежная задолженность перед персоналом. Если ничего не путаю, то при списании безнадежной КЗ перед персоналом НДС восстанавливать не надо.

[Accountant]

Дт 521 Кт 532 - оплачено сотрудниками
Дт 532 Кт 612 - отнесена на доходы безнадежная задолженность перед персоналом.

На основании каких документов предлагаете делать отображение в учете?

[svetuta]

Наталица
инвентаризация долгов
дт 521 кт 612 ...если не хочешь делать авансовый
НДС снимаешь с зачёта

[Iveta]

О простите, точно. Пропустила "..нет карточек...".

[Iveta]

На основании каких документов предлагаете делать отображение в учете?

[/quote]
А можно на основании сверок с Оранжем, где указано, такого-то числа, такой-то человек, пополнил на такую-то сумму такой-то номер? Насколько я знаю, они дают такие выписки по каждому номеру, чем не подтверждение свершенной операции? далее - составляем авансовый. (или беспокоит отсутствие оригинальной подписи?) Вопрос в другом, следует ли в такой ситуации восстановить НДС? Оказанная услуга в полной стоимости подтверждена накладной, поставщику оплачено все тоже в полном размере, почему же фирма должна быть лишена права на зачет НДС?

[Наталица]

svetuta
Ну вот никак не согласна с восстановлением НДС! Это не прощение долга, не просроченная задолженность. Тем более, что я еще часть с сверх лимита удерживаю с лиц и отношу на доход, начисляю НДС!

Iveta

раньше я так и делала ( в другой фирме): на основании акта сверки и расшифровки по оплате делала авансовый отчет и закрывала разницу в сальдо.

А сейчас, из-за того, что это историческая сумма, нет ни сил ни желания разыскивать по актам сверки за несколько лет эти суммы уплаты. Вот и решила сразу списать на доход.


Слушайте! Мне пришла сейчас мысль после размышлений Иветы! Мы списываем долг не перед Орнажем, а перед подотчетным лицом, которое простило нам долг перед ним. А в этих расчетах никакого НДС не было!

[Accountant]

А можно на основании сверок с Оранжем, где указано, такого-то числа, такой-то человек, пополнил на такую-то сумму такой-то номер?

Даже нужно.

[svetuta]

Ну вот никак не согласна с восстановлением НДС! Это не прощение долга, не просроченная задолженность.

ок, но услуги не оплачены при таком варианте дт521 кт 612
тогда делай через 532 (я бы так сделала)

[Галина]

тогда делай через 532 (я бы так сделала)

+1 Я всегда так делаю.

[Iveta]

Ну вот и договорились Делаем авансовые и списываем, как безнадежную КЗ перед персоналом без восстановления НДС