Страница 1 из 2

Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:28
svetuta
доброго всем вечера!!!
допустила очень глупую ошибку, в жизни не думала что со мной может такое случится, вроде НК знаю, а тут такое...
Вообщем в 2008 купила авто у физ.лица, и не удержала ПН 5%. :oops:
Проводки были такие:
дт 123 кт 539 24900
дт 539 кт 241 24900
так что "щас" делать???
пн начислить надо, перечислить тоже, сдать годовой отчет, а вот ИРВ надо сдавать за тот месяц или нет?
а по проводкам как?
можно дт 713 кт 534 1245??? или надо от обратного и сделать корр. по ОС и износу??
или дт 331???
запуталась совсем
помогите пжста.

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:49
elephunk
сейчас уже поздно перечислять... 2008 год прошел
физ. лицо должно было сдать зеленную декларацию и пересчитать п/н без учета зачета 5% который вы не удержали

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:52
svetuta
elephunk писал(а):сейчас уже поздно перечислять... 2008 год прошел
физ. лицо должно было сдать зеленную декларацию и пересчитать п/н без учета зачета 5% который вы не удержали


100% уверенна что он даже не подозревал что должен декларацию сдавать и налог платить, штрафа нам не избежать :(

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:56
elephunk
т.е что я хотел сказать, что при ошибках допускаемых при выплате а именно в вашей ситуации, предприятие несет ответветсвенность в сумме не удержанного налога до 31.03.2009

Статья 182. Ответственность должностного лица налогоплательщика, обязанного удерживать или взимать с другого лица налоги (пошлины), сборы, пени и/или штрафы и уплачивать их в бюджет

(1) Должностное лицо налогоплательщика, обязанного в соответствии с налоговым законодательством удерживать или взимать с другого лица налоги (пошлины), сборы, пени и/или штрафы и уплачивать их в бюджет, ответственно за уплату налогов (пошлин), сборов, пеней и/или штрафов, которые не были удержаны, взысканы или перечислены в установленном порядке в бюджет, в случае, если:

а) удержание, взыскание или перечисление налога (пошлины), сбора, пени и/или штрафа входит в его обязанности;

b) оно знало или должно было знать о неудержании, невзыскании или неперечислении налогоплательщиком налога (пошлины), сбора, пени и/или штрафа.

(2) Обязанность удерживать или взимать налоги (пошлины), сборы, пени и/или штрафы остается за налогоплательщиком, должностное лицо которого обязано их удерживать или взимать с другого лица и перечислять их, до декларирования их или до того, как они должны были быть декларированы, лицами, с которых они должны были быть удержаны или взысканы, либо до полного погашения их в других случаях.

(3) Налоговые обязательства налогоплательщика, за которые его должностное лицо ответственно согласно настоящей статье, остаются за налогоплательщиком до их полного погашения в случае удержания или взыскания налогов (пошлин), сборов, пеней и/или штрафов с других лиц.

(4) За неисполнение обязанностей, предусмотренных настоящей статьей, и других обязанностей, предусмотренных налоговым законодательством, должностное лицо налогоплательщика несет ответственность, предусмотренную законодательством.

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:56
valentinmd
если есть возможность по кассе не показать выплату в 2008 году а перенести ее в 2009 год то возможны варианты

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 22:59
svetuta
valentinmd писал(а):если есть возможность по кассе не показать выплату в 2008 году а перенести ее в 2009 год то возможны варианты


спс, но возможности никакой, по крайней мере я не вижу, касса давно закрыта, прошита...

мне уже стыдно что я темку открыла :oops:

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 20 ноя 2009, 23:01
valentinmd
svetuta писал(а):[
спс, но возможности никакой, по крайней мере я не вижу, касса давно закрыта, прошита...

мне уже стыдно что я темку открыла :oops:

это на первый взгляд так кажется но тему нельзя публично обсуждать пишите в личку

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 21 ноя 2009, 00:20
Сергей Темрин
svetutochka, я не очень понял флирт, может я, как обезьяна в огороде, но давайте просто в Вашем договоре напишем, что оплачиваете Ваш автомобиль в 2010, 2011 и так далее году... хотя чем больше я читаю весь диалог, тем меньше я понимаю...
Но одно желеэно - удержание только при выплате, а момент оплаты можно переносить ну в бесконечность...

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 23 ноя 2009, 10:44
InJen
svetuta лучше всего сделать бухг.справку, начислить налог, ничислить пеню, перечислить всё, отчёт ИРВ пересдать. По кассе провести поступление денег (в смысле того налога) от физ.лица, которые вы вносите на ваш р/с, и потом перечисляете в бюджет. Пересдавать годовую декларацию я думаю не надо, т.к. суммы доходов-расходов у вас не меняются.

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 23 ноя 2009, 13:35
svetuta
я все исправила , без штрафа и пени... :D

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 23 ноя 2009, 17:12
lyly
svetuta
раскажите и нам как исправили) интересно)

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 15 дек 2009, 22:36
Penelopa
svetuta

мне тоже интересно как исправили? на всякий случай, на будущее ... :D

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 15 дек 2009, 23:07
svetuta
начала я исправлять, нашла человека с паспортом на которого оформить займ, но потом подумала что надо менять и кассу... а она у меня подшита, а налог то совсем небольшой, по этому решила ничего не делать... заплачу штраф да и все, но в принципе надо было те деньги переоформить в займ и провести выплату в этом году...

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 15 дек 2009, 23:58
Den
po bolishomu schetu entot fiz. lito doljno sdati deklaratiu i zaplatiti podohodnii nalog, vam veroiatnee vsego nichego ne budet. Toje samoe bilo no pokupali zdanie, toje zabil. Po suti 5% eto je ne polnoe uderjanie. Toliko pri sdache deklaratii fiz. litom budet vidno skoliko nado zaplatiti. IRV Vi na nego ne sdali, a znachit nalogovaia ne znaet o ego продаже.

Re: Не удержали ПН у источника выплаты

СообщениеДобавлено: 16 дек 2009, 00:03
svetuta
Den писал(а):vam veroiatnee vsego nichego ne budet

nam nicego i nebilo, slavo Bogu, proneslo, a fizic declaratiu toje ne sdal... :?