Налоговый форум Молдовы

Подскажите как поступить-
Предприятие покупало услуги у физического лица согласно только договора, в бухгалтерском учете данная операция проводилось импровизированным приходным документом. Боюсь что в конце года всю эту сумму придется отнести к расходам не подтвержденным документально. Можно сейчас выписать на все эти суммы акты закупок? Налог в размере 10% перечислялся во время.

Смотря какие услуги!!!
Потому что при большинстве услуг, оказываемых гражданином предприятию, удерживаем и подоходный (независимый подрядчик (ст.88 (5) НК)), и соцстрах, и медстрах...

смею предположить, что люди забыли купить и составить Акт закупки услуг найма (как никак но 10 процентиков дают возможность так думать)

катит и вариант описанный Птицей (как неподтв. документально )

а можете воспользоваться и моментом выписки бланка (см. п.1. Инструкции)

а можете воспользоваться и моментом выписки бланка (см. п.1. Инструкции)

поясните что вы имели ввиду ?

Первичные документы строгой отчетности составляются в момент осуществления операции, а если это невозможно, то непосредственно после ее осуществления или после совершения события или на конец отчетного периода, принимая во внимание соответствие затрат и доходов, которые влекут за собой одновременное признание доходов и расходов и являются непосредственным результатом одних и тех же экономических событий

скажите а на основе чего указываются в акте данные о ком услугах? т.е. если приходит НН на имя Арендодателя то я просто переписываю оттуда в акт данные о потреблёных киловатах и всё - не надо прикладывать фактуру Арендодателя или её копию?

CarolinaM
Фактуры надо прикладывать, как основание для рефактурирования услуг. Откуда проверяющим знать, не включили ли вы туда другие фактуры, скажем свои же.

оригиналы?

CarolinaM
Ну честно говоря я этим вопросом никогда не задавался, потому что оригиналы без проблем предоставлялись. Но думаю что копии тоже подойдут, при условии что при необходимости можно будет предоставить и оригиналы.

понятно, спасибо
а вот как быть в моём случае - помещение сдаваемое в аренду разделено на 2 - одно это бар а второй магазин котрый мы и арендуем.
в магазине у нас счётчик простой не феносовский для внутреннего учёта эл эн потребляемой магазином и в конце мес из общей фактуры приходящей от феносы на имя арендодателя мы отнимаем наш расход и разницу оплачивает арендатор бара.
Что делать в таком случае? как рефактурировать часть из фактуры или это не возможно?

CarolinaM
Я не знаю как проверяющие смотрят на такие счетчики, ведь по сути их можно крутить куда угодно, без контрольно. И следовательно количество рефактурированной электроэнергии может быть поставлено под вопрос. Но если придумать хорошее основание для начисления этих расходов то думаю можно и проскочить.

Руководство заключило договор аренды помещения с ИП в Штефан-Водэ. Никаких ТТН они не дают ("нету у нас таких"). Можно ли, учитывая что ИП приравнивается к физ.лицу, выписать акт закупки услуг, или дать в конце года эту сумму на неподтверждённые документально?

InJen
Нет! Обязаны выписывать ТТН, пусть покупают.

кто-то посоветовал на форуме: прямо у них в кабинете позвоните в налоговую и спросите на каком основании они имеют право не выписывать накладную

они не плательщики НДС.