Помогите исправить какую-то ошибку

[Anjel]

По НК при заполнении декларации.

[Kimmeria]

В 2013г. были неверно выплачены командировочные (больше, чем положено, т.к. неправильно посчитали суточные). Возвращаем в кассу сегодняшним днём, пересдаем VEN за 2013?

[Alif]

ПН дополнительно не возникает.

Да как же не возникает, помилуйте. Если расходы в налоговых целях невычитаемы на большую сумму, то п/н ого-го как дополнительно возникает.

Каким образом?

По НК при заполнении декларации.

Невычитаемые расходы включены в строку 0101, потом мы из корректируем через приложение 2Д и отражаем в строке 030. По арифметике получается Доход-невычитаемые расходы+невычитаемые расходы = Доход.
Я здесь дополнительного п/н не вижу!

[Anjel]

В 2013г. были неверно выплачены командировочные (больше, чем положено, т.к. неправильно посчитали суточные). Возвращаем в кассу сегодняшним днём, пересдаем VEN за 2013?

Пишем бух справку, пересчитываем п/н, корректирующие проводки, пересдаём декларацию 2013. А деньги в кассу - это когда уже получиться, значения не имеет.

[Alif]

Невычитаемые расходы включены в строку 0101

Извините отражение расходов- строка0102.

[Anjel]

Я здесь дополнительного п/н не вижу!

А я вижу.
Возьмите карандаш, заполните декларацию с приложением 2Д и проверьте арифметику.

[Alif]

Не понимаю, возьмем номинально доход 20 лей и невычитаемые расходы- 10 лей. Приложение 2Д колонка 4= -10. Так? Эти -10 вставляем в основной форме в графу 030, причем по формуле получается=строка 010=20-10=10 лей, строка 040= 10-(-10)=20- изначально взятая сумма дохода. Где дополнительный п/н?

[Anjel]

Не понимаю, возьмем номинально доход 20 лей и невычитаемые расходы- 10 лей. Приложение 2Д колонка 4= -10. Так? Эти -10 вставляем в основной форме в графу 030, причем по формуле получается=строка 010=20-10=10 лей, строка 040= 10-(-10)=20- изначально взятая сумма дохода. Где дополнительный п/н?

Оф, ...., ну такие простые вещи ....
Доход - 100
Расход - 60 ( и3 которого 10 невычитаемх)
Предварительный налогооблагаемый доход 100-60 = 40
Корректировка приложения 2д = -10
Итоговый налогооблагаемый доход 40- (-10) = 50.
Первоначально налогооблагаемый доход = 40 лей, а после снятия расходов = 50 лей.

[Alif]

Без этих 10 невычитаемых расход был бы 50, а налогооблагаемый доход =50 (100-50) , если бы эти невычитаемые продолжали бы дальше "висеть" на счетах. При списании невычитаемых- тоже 50. Каким образом невычитаемые расходы повлияли на первоначальный налогооблагаемый доход и увеличили п/н?

[Anjel]

Чё то меня с этой инвентаризацией вчера вымотали совсем.
Если расходы полностью входят в налоговый учёт, то они снижают п/н. А если расходы снимаются как невычитаемые, то они не влияют на сумму п/н. Вот.

[Iulika]

офф.....если от перемены мест слагаемых сумма не меняется то это математика ,а если меняется то это бухгалтерия

[Anjel]

Без этих 10 невычитаемых расход был бы 50, а налогооблагаемый доход =50 (100-50) , если бы эти невычитаемые продолжали бы дальше "висеть" на счетах. При списании невычитаемых- тоже 50. Каким образом невычитаемые расходы повлияли на первоначальный налогооблагаемый доход и увеличили п/н?

Честно говоря - это частный случай, когда заведомо можешь выбрать: списать какой-нить счёт на расходы или нет?
Но на практике при заполнении декларации, у тебя все расходы уже в наличии. Хочешь - не хочешь, а их закрывать надо. И вот когда начинаешь из них заполнять приложение 2Д, то п/н растёт на глазах, как на дрожжах.

[Alif]

Чё то меня с этой инвентаризацией вчера вымотали совсем.
Если расходы полностью входят в налоговый учёт, то они поднимают п/н. А если расходы снимаются как невычитаемые, то они не влияют на сумму п/н. Вот.

"Anjel",
видать- таки вымотали

Если расходы полностью входят в налоговый учёт, то они поднимают п/н.

Вы имели ввиду- уменьшают?

А если расходы снимаются как невычитаемые, то они не влияют на сумму п/н. Вот.

Пришли к общему знаменателю

[Anjel]

Alif
Хэ-рэ смеяться над "больными". Исправила.
У меня директор спит и видит как бы увеличить расходы фирмы для снижения п/н. Покупает телевизор в семью, кухонную утварь, путешествия, обучение детей....
Он не может понять: как это, невычитаемые расходы (я же деньги потратил) ? ... и почему не стоит, чтобы ещё доход в личных целях не оплатить.

[Alif]

Anjel ,
я вам сочувствую !