Так декларировать или нет?

[Сергей Темрин]

У меня, просто, когда бывают клиенты, они, уже обсудив все их проблемы, с такой хитрецой спрашивают: "СБ, а что вы скажете по поводу декларирования?" Причем последние три месяца этот вопрос задают все 100% клиентов.
А я им говорю: "Ребята, а не финансовый гуру, каждый должен решать сам!"
Из отрицательных моментов - только один криминальный, но на мой взгляд, вероятность близиться к нулю.
Из положительных - Галина все правильно сказала.

[solearis]

попутный вопрос: 1 вариант еслия я получила займ безпроцентный, из-за границы от богатой родственницы (гражданка другого государства ) с соответсвующим юридическим оформлением документов у нотариуса и последующим возвратом в течении 3-х лет, должна ли я декларировать его?; 2 вариант -та же операция, но договор не оформлен ,а есть документ,подтверждающий перевод денег из-за границы-значит ли это декларирование дохода?

[Галина]

solearis
декларировать или нет-это ваше право, а не обязанность.

[cont-md]

попутный вопрос: 1 вариант еслия я получила займ безпроцентный, из-за границы от богатой родственницы (гражданка другого государства ) с соответсвующим юридическим оформлением документов у нотариуса и последующим возвратом в течении 3-х лет, должна ли я декларировать его?; 2 вариант -та же операция, но договор не оформлен ,а есть документ,подтверждающий перевод денег из-за границы-значит ли это декларирование дохода?

А государство считает этот момент и не долгом гражданина, и не правом, а "одолжением" со стороны государства.
Если сумма в леях в пределах 500тыс<S>1млн и придется что-то возвращать - желательно декларировать.
При возврате возникнет вопрос об источнике.
Другой вопрос, если сумма превышает 1 млн. и сумма договора не покрывает всю сумму...

[Valentuna]

Хорошо, задекларировали на всякий случай 999 тысяч лей, документов никаких нет, и денег, естественно. И вдруг захотелось покинуть эту страну, скажем , выезд на пмж куда нибудь, например в Россию. Не тут-ли собака зарыта, - заплатите налог с этой суммы и валите на все четыре стороны?! Так не может быть? А у вас таких денежек и в помине не было. Скажете, хотели подстраховаться? Слушать никто не будет.

[Галина]

Не тут-ли собака зарыта, - заплатите налог с этой суммы и валите на все четыре стороны?

Ребята, умерьте ваши фантазии.

документов никаких нет, и денег, естественно.

Если денег нет, то значит вы их потратили в РМ, тогда про какой налог вы речь ведете?
А вот если вы их не задекларировали, продали квартиру официально по кадастровой за 250 тыс. леев, а вывозите 50 тыс. евро, при выезде у вас спросят:откуда? Что будете придумывать?

[Valentuna]

Что делать? -Чернышевский.

[Галина]

Никогда не забуду 1 случай.
Когда литовского консульства здесь не было, мне приходилось ездить за визами в Киевское консульство. В купе поезда ехала я одна, в Тирасполе или Бендерах села еще 1 женщина из Приднестровья. А тогда в "Раздельной" раздавали всем декларации на заполнение, уходили и через 15-20 мин. собирали их и проверяли вещи(тупо рылись в сумках). Мы с женщиной заполнили декларации, я перечислила все имеющиеся у меня деньги (порядка 250-300$), через 15 мин. пришли открыли сумки, причем у нее очень внимательно все перетряхивали, я даже возмутилась и нашли крупную сумму денег. Вывели ее из купе. Вернулась она очень красная, оказалась, что везла 7 тыс.$ дочери на квартиру в Украине.Сколько она дала взятку за то, что ее отпустили, она мне не озвучила, просто сказала, что много(судя по ее переживаниям-так и было). На мой вопрос сколько вы задекларировали, она сказала, что 70 $!!!(это чел, едет с багажом в КИЕВ!!!, ясно почему ее тряханули).На мой вопрос, а почему она не задекларировала все деньги (на тот момент можно было уже 10 тыс. $ без справки с банка везти, до этого было 5 тыс.), пожав плечами сказала, что не знала этого. Хорошо, можно было мне сказать: на 2 декларации поделили бы, ответила: если б я знала...

[Катрин С.]

я - нищая и ближайшие пару-тройку лет ничего не изменится, но несли бы суммы были бы - задекларировала. Мотивы как и у Галины)

[buhter]

А вот если учредитель открыл фирму и дал беспроцентный займ фирме, будут ли считаться эти суммы его индивидуальными расходами? И ведь написано, что физическое лицо обязано подать Декларацию. Что ему посоветовать?
Он же может получить эти деньги от нескольких физ.лиц по договорам займа.

[Semka]

Не декларируются денежные средства полученные посредством банковского кредита или заимствованные у другого физического или юридического лица.Декларируются только денежные средства, которые заимствованы юридическому лицу или другому физическому лицу .

[cont-md]

Не декларируются денежные средства полученные посредством банковского кредита или заимствованные у другого физического или юридического лица.Декларируются только денежные средства, которые заимствованы юридическому лицу или другому физическому лицу .

Уже было написано в этой теме: декларируется остаток денежных средств... независмо от источника.

[ttv]

нельзя не согласиться, это так.

[Сергей Темрин]

Из fisc.md
Косвенные методы оценки налогооблагаемого дохода физических лиц
9.1. Что собой представляют косвенные методы оценки и косвенные источники информации ?
1) Косвенные методы оценки – методы определения оцененного налогооблагаемого дохода посредством анализа налоговой ситуации физического лица с использованием информации из более широкого круга источников, чем налоговые отчеты соответствующего лица. 2) Косвенные источники информации – любой источник, способный дать документы, информацию, объяснения и/или другие доказательства в отношении проверяемого физического лица и/или в отношении аналогичных ситуаций при аналогичных условиях, значимые для оценки налогооблагаемого дохода косвенными методами.

9.2. Какая была необходимость введения косвенных методов оценки?
Косвенные методы оценки и источники информации необходимы, потому что: • Записи бухгалтерского учета могут не отражать реальное финансовое положение • Косвенные методы оценки помогают налоговым инспекторам в объективном определении налогового обязательства • Отказ от подачи налоговых деклараций • Необъяснимое имущество или задекларированный доход не отражают реальный уровень жизни налогоплательщика

9.3. Кто является субъектами оценки косвенными методами?
Субъектами оценки косвенными методами являются физические лица–резиденты – граждане Республики Молдова, которые не осуществляют предпринимательскую деятельность и которые: а) в течение одного налогового года начиная с 1 января 2012 года получают в собственность имущество (недвижимость, ценные бумаги, транспортные средства, денежные средства), в совокупности превышающее сумму в 1 миллион леев, за исключением физических лиц–собственников недвижимости, начавших строительство до 1 января 2012 года, но зарегистрировавших его в кадастровом органе после этой даты; б) в течение одного налогового года начиная с 1 января 2012 года производят отличные от вышеуказанных индивидуальные расходы, превышающие сумму в 500 тысяч леев.

9.4. Каковы рекомендации Государственной налоговой службы в связи с введением косвенных методов оценки и косвенных источников информации для определения налогооблагаемого дохода физических лиц?
• выполнять и регистрировать документально согласно цен, которые были уплачены в действительности, любые сделки, в том числе покупки/продажи недвижимости, транспортных средств и других дорогостоящих товаров; • требовать офиализацию заработной платы, которая должна соответствовать сумме, полученной де-факто, отказываясь таким образом от явления оплаты заработной платы в «конвертах», а также других мошеннических действий экономических агентов; • требовать каждый раз выдачу кассового чека; • декларировать в установленном порядке, а затем хранить документы, удостоверяющие легальность ввоза (таможенные декларации, подтверждение банковского перевода, и т.д.), в период после 1 января 2012 года, доходов полученных за пределами страны, в том числе переданных родственникам и свойственникам до третьей степени; • представлять ежегодно до 31 марта, Декларацию физического лица по подоходному налогу, декларирую в полном размере все налогооблагаемые доходы; • представить к 31 декабря 2012 года в территориальные налоговые инспекции по месту жительства, Декларацию физического лица о наличии денежных средств по состоянию на 1 января 2012 года (разовая акция); • в случае, включения в список лиц в отношение которых был инициирован налоговый контроль, представить Декларацию об имуществе и сотрудничать с налоговыми органами, что позволит ему в дальнейшем быть освобожденным от штрафов.

[Сергей Темрин]

9.5. Какие услуги будут предоставлены гражданам в связи с применением косвенных методов оценки и источников?
• предоставление консультаций по телефону Управления поддержки налогоплательщиков - 0-8000-1525; • предоставление консультаций непосредственно в территориальных налоговых инспекциях; • проведение семинаров с разными категориями налогоплательщиков; • предоставление деклараций для налогоплательщиков; • популяризация косвенных методов оценки налогооблагаемого дохода и механизм их реализации посредством средств массовой информации, а также распространение плакатов и листовок в общественных местах (муниципалитеты, таможенные органы, нотариусы, отделы ГП «Cadastru» и т.д.); • обеспечивает конфиденциальность при представление гражданами Декларации физических лиц о наличии денежных средств по состоянию на 1 января 2012 года; • обеспечивает правильное применение косвенных методов оценки и источников информации путём возложения полномочий применения на одно подразделение Государственной налоговой инспекции на всей территории страны.

9.6. Почему физические лица обязаны представить Декларацию физического лица о наличии средств по состоянию на 01 января 2012 года? В чьих это интересах?
Декларацию физического лица о наличии денежных средств предоставляют только граждане, имеющие, по состоянию на 1 января 2012 года, денежные средства в сумме превышающей 500 тысяч леев или ее эквивалент в иностранной валюте. В случае, если задекларированная сумма превышает 1 миллион леев, физические лица обязаны приложить к декларации документы, подтверждающие наличие задекларированной суммы. Таким образом, обязательство предоставления декларации возлагается на физическое лицо, и это в его интересах. Задекларированные суммы не подлежат налогообложению или проверки источников дохода. В случае будущих сделок, эти суммы будут служить доказательством разницы между задекларированным налогооблагаемым доходом и оценённым налогооблагаемым доходом. Для физических лиц, не представивших декларацию, соответствующие денежные средства считаются полученными после 1 января 2012 года.

9.7. Будет ли представляться Декларация физического лица о наличии денежных средств ежегодно или это является одноразовым действием?
Представление декларации о наличие денежных средств является одноразовым действием. Крайний срок представления декларации истекает 31 декабря 2012 года.

9.8. В случае, когда граждане владеют, по состоянию на 1 января 2012 года, денежными средствами в размере не превышающем сумму в 500 тысяч леев и не имеют обязательства представления декларации, будут ли они вправе воспользоваться в будущем этим доказательством для оправдания разницы между задекларированным налогооблагаемым доходом и оценённым налогооблагаемым доходом?
Действительно, граждане владеющие денежными средствами, по состоянию на 1 января 2012 года, в размере не превышающем сумму в 500 тысяч леев, не имеют обязательства представления Декларацию физического лица о наличии средств по состоянию на 01 января 2012 года. Для субъектов оценки, не подавших декларацию, оцененный налогооблагаемый доход определяется путем его уменьшения на сумму 500 тысяч леев.