Страница 20 из 20

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 02 июл 2019, 10:29
Cactus
acc
наша профессия очень творческая-иногда и на ноль делится :D
всем спасибо

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 23 окт 2019, 14:54
delaida
Всем доброго дня. Направьте, пожалуйста. Прорату посчитала, теперь заполняю декларацию, где указывать ее? В графе 13 снять с общей суммы НДС к вычету или в 16 со знаком минус?
Из инструкции по заполнению Декларации "3.19. В графе 16 “Корректировка НДС по покупкам” указываются: c) суммы НДС, соответствующие корректировкам, осуществленным согласно ч.(4) ст.102 Налогового кодекса с применением окончательного условного коэффициента".
В графе 16 я могу указать только корректировки по окончательной прорате?Тогда остается 13 графа :egg #-o

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 23 окт 2019, 17:54
svetlana*
да, в 13 колонку. окончательную за год- в 16 кол.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 21 янв 2021, 10:21
Sanea
Добрый день! Помогите пож-та разобраться... В течение года были осуществлены поставки по нулевой без права вычета. В двух месяцах поставки были свыше 5% и в этих двух месяцах делали корректировку по НДС взятого в зачет. В 4 месяцах поставки по нулевой без права вычета составляли менее 5%. По итогу года также менее 5%. Означает ли это, что мы берем всю сумму НДС к зачету за год и восстанавливаем ту сумму НДС которую корректировали в течение двух месяцев, в которых были поставки свыше 5%? Т.е. графа 16 будет со знаком +.???

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 21 янв 2021, 12:43
Alif
Sanea писал(а):Добрый день! Помогите пож-та разобраться... В течение года были осуществлены поставки по нулевой без права вычета. В двух месяцах поставки были свыше 5% и в этих двух месяцах делали корректировку по НДС взятого в зачет. В 4 месяцах поставки по нулевой без права вычета составляли менее 5%. По итогу года также менее 5%. Означает ли это, что мы берем всю сумму НДС к зачету за год и восстанавливаем ту сумму НДС которую корректировали в течение двух месяцев, в которых были поставки свыше 5%? Т.е. графа 16 будет со знаком +.???

Если у вас были превышения хотя бы в одном месяце, то надо считать прорату за год.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 21 янв 2021, 14:30
Sanea
Если у вас были превышения хотя бы в одном месяце, то надо считать прорату за год.[/quote]

Прорату за год мы посчитали. НДС скорректированный в тех месяцах в которых были поставки свыше 5 процентов, по итогам года восстанавливаем сумму или нет??? (т.к. за год поставки без права вычета меньше 5%)

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

СообщениеДобавлено: 21 янв 2021, 14:46
Alif
Sanea писал(а):Если у вас были превышения хотя бы в одном месяце, то надо считать прорату за год.


Прорату за год мы посчитали. НДС скорректированный в тех месяцах в которых были поставки свыше 5 процентов, по итогам года восстанавливаем сумму или нет??? (т.к. за год поставки без права вычета меньше 5%)[/quote]
По итогам года восстанавливаем сумму