НДС с авансов

[Люга]

ну или как выход, доперечислит вам
Другого выхода не вижу.
Но уж никак не 713/534

[MariBuga]

Предполагаю, что договор заключался ( или счет на оплату выписывался , или цены согласовывались) до приобретения статуса плательщика НДС . Т.к. аванс получен в период нахождения неплательщиком.Каким образом НДС мог быть выделен в цене, если неплательщик не имеет права его выделить? Поэтому логично + 20% к доперечислению... ну ... или по договоренности сторон...другие варианты.

[AFEX]

если смотреть положения как ГК так и Закона 231 (о внут. торговле) под продажной ценой подразумевается окончательная цена, втч НДС. т.е. считается грамотным прописание в договоре цены с указанием НДС ( в том числе или без). неплательщик должен отдавать себе отчет, что в случае становления плательщиком ндс, требование "накинуть" что либо сверху, непредусмотренное договором, будет квалифицировано как попытка измененить договор в одностороннем порядке, с соответсвующими последствиями. с уважением

[Катрина]

Никогда не имела дела с авансами выданными... По ошибке два раза перечислили за одну фактуру. Что делать с НДС? Поступаем как и с авансами полученными?

[ttv]

Это ваши поставщики начислят НДС с авансов. Вы - нет.

[Катрина]

Спасибо. Меня чего-то заклинило. Сумма аванса просто висит, пока нам не осуществят поставку или не вернут аванс. Спасибо.

[barris]

Добрый вечер. Не знаю, с чего начать. У фирмы "А" в балансе по дебету сч.225,6 "НДС на авансы" висит незакрытое сальдо с фирмой "В" 17000,00 леев. С-до образовалось в период 2013 года. Проводился документ "Закрытие авансов", кот. дает проводки: 221/523 - 102000,00; 225/534 - 17000,00.
В 2016 году сумма 102000,00 закрывается по договору цессии с фирмой "В" и "С" (сам договор составлен в июле 2013 года).
На тот момент у фирмы "А" по балансу по кредиту сч.523 - 102000,00 леев авансы от фирмы "В";
по дебету сч. 221 - 102000,00 леев долг фирмы "С":
фирма "В": Дт 225 17000,00 леев;
Кт 523 102000,00 леев.

фирма "С": Дт 221 102000,00 леев.
Закрыли договором цессии: Дт 523 "В" / Кт 221 "С" - 102000,00 леев.
Проблема в том, что НДС на авансы сч. 225 не закрыли. Т.е. при начислении его оплатили в бюджет и сдали VEN12 с этой суммой. Как в таких случаях правильно закрыть НДС на авансы?
Не знаю, понятно ли изложила суть вопроса. Очень надеюсь на отзывы. Спасибо заранее.

[ttv]

Бухгалтерской справкой закрывайте, с подробным описанием, как вы выше написали, дебетуя 534 счет.

[Accountant]

Проблема в том, что НДС на авансы сч. 225 не закрыли. Т.е. при начислении его оплатили в бюджет и сдали VEN12 с этой суммой.

что было отражено в ВЕН от этой сделки?

в чем суть договора цессии - только передача права требования от А к С, или проведен и взаимозачет?

[barris]

Я имела в виду не VEN 12, a TVA 12, прошу прощения. Сдавали отчет TVA12 в 2013 году с указанием суммы НДС на авансы и оплатили в бюджет. Договором цессии провели взаимозачет Дт 523 Кт 221, а про сч. 225 забыли. В идеале необходимо сейчас сделать выборку всех накладных, которые закрываются этой суммой, и закрыть суммы НДС по этим накладным: Дт534 Кт 225. А что делать с отчетами? Ведь этот НДС потом нужно было сторнировать от общей суммы НДС к оллате в период закрытия авансов? По книге продаж это видно?

[Accountant]

если из цессии следует закрыть авансы - закрывайте их
не сделали вовремя - пересдайте отчеты или закройте в текущем периоде (бюджет не в накладе)

[barris]

Не хочется пересдавать отчеты, если это не твой период.
Договор цессии от 2013 года.
Провели в бухгалтерии взаимозачет 523/221 в 2016 году.
Подскажите, пожалуйста, поконкретнее Не очень понимаю), как правильно на сегодняшний день исправить эту ошибку, т.е. закрыть 225.

[ttv]

какие цифры в последней декл по ндс?

[barris]

Имеется ввиду сумма к оплате?

[ttv]

в гр 9 с минусом 17 000