Корректировка деклар.НДС

[contabil_sef]

В 2011 году в регистр покупок и соответственно в декларацию не попал НДС по одной фактуре (фактура получена только сейчас). Исправление данной ошибки в моем понимании делается следующим образом:
Пересдаю декларацию за соответствующий месяц 2011 года, в том числе делается и дополнительная запись в регистре покупок. А в 01/2014 через 16 ячейку корректируется переходящий остаток с бухгалтерской справкой на откорректированную сумму.

Правильно это? или есть другая возможность откорректировать?

Подскажите кто сталкивался. Спасибо

[marco]

Подскажите кто сталкивался. Спасибо

налоговая сталкивалась в обобщенной практике

28.16.4. Как правильно отразить в регистре учета покупок налоговую накладную полученную покупателем с опозданием, в следующем налоговом периоде после осуществления поставки и фактической выписки продавцом налоговой накладной ?

В соответствии со ст.118 часть(3) Налогового кодекса, налоговые накладные на приобретаемые товарно-материальные ценности, услуги регистрируются в соответствующем журнале в порядке их получения.
Следовательно, налоговая накладная полученная покупателем с опозданием, в следующем налоговом периоде после осуществления поставки и фактической выписки налоговой накладной продавцом регистрируется в регистре покупок соответственно дате и налоговому периоду, в котором она была получена.


если не поможет , тогда корректировать все отчеты ГНИ в которых есть переходящий зачет.

если и это не поможет, то как вариант убрать НДС с зачета на невычитаемые расходы и нигде документ не регистрировать

[Esennik]

Добрый день, уважаемые форумчане!Подскажите пожалуйста,как поступить. В январе 2014г была Vizita Fiscala,за период 01/01-13 по 31/12-13...В январе 2014 года, мне приносят НН за февраль-март-май-октябрь-ноябрь(услуги). Вопрос, могу ли я пересдать отчеты за соответствующие периоды(НДС у нас к зачету), или только можно через корректировку в отчете за декабрь?Спасибо за помощь!

[ttv]

Можете, потому как налоговый визит не приравнивается к документальной проверке.

[Esennik]

ttv Спасибо!!!!!!!!!!!!

[Лунтик]

ай я яй....а я до сих пор пишу-накладная получена тогда то и подпись свою ставлю...вношу в регистр покупок дату выписки и дату получения.... была на семинаре у Ликого...говорил так можно...а что нельзя?
что делать? пересдавать все что ли?

[Лунтик]

ЛЮЮЮЮЮДИ!!!!
а с какого периода такое правило? или это всегда?
я просто сижу и думаю с какого периода пересдавать можно

[ttv]

пересдача с 2007 года

[Лунтик]

весело то кааак:))) все на свете порвется

[ttv]

или с последней проверки...
что смешного то?

[COLOP]

ttv
Это истерический смех

[ttv]

китайское хи-хи ?

[COLOP]

Ну, или лошадиное как тут - на 16й минуте

http://www.youtube.com/watch?v=0Ko5LBMuyOc

[Daria159]

Уважаемые коллеги! Ошибочно была отнесена сумма Ндс к зачёту по полученным услугам в не предпринимательских целях в 2012 году. Как правильно исправить ситуацию? Заранее спасибо.

[Accountant]

Уважаемые коллеги! Ошибочно была отнесена сумма Ндс к зачёту по полученным услугам в не предпринимательских целях в 2012 году. Как правильно исправить ситуацию? Заранее спасибо.

В учете - дать корректировочную проводку. Налоговую отчетность - пересдать (ВЕН, НДС).