Декларация по НДС

[DANELE]

Подскажите пжл как поступать с НН (от 28.08.2017), полученными от неплательщиков НДС?
В регистр покупок она попадает, а в Декларацию стр.12 должна?[/quote]


Прошу прощения , возвращаясь к предыдущему вопросу , а что на 28,08,2017 неплательщики уже отписывали налоговые накладные?
Не с октября 2017 года им стали выдавать налоговые накл.?

[kiparis]

неплательщики уже отписывали налоговые накладные?
Не с октября 2017 года им стали выдавать налоговые накл.?

Приказ МФ об утверждении формуляра НН № 118 от 28 августа 2017, а дата вступления в силу изменений 28 октября 2017, поэтому начало использования с 28 октября.

[DANELE]

В таком случае была получена не НН а Накладная, и она в приложение к Декларации не должна включаться .
Вроде так было?

[kiparis]

как поступать с НН (от 28.08.2017), полученными от неплательщиков НДС?

год правильный?

Имела ввиду дату Приказа.
Т.е., это не ошибка если в стр.12?

Тут речь шла о НН нового образца полученной в этом году от неплательщика.

[Privet]

Здравствуйте коллеги. пожалуйста скажите как правельно поступить.
в январе была выписана н/н на услугу, была передано на подпись и до сих пор была у получателя. н/н на 148000,00 лей.
что должен делать бухгалтер.
Как регистрировать?
Отчеты по Ндс надо пересдавать? все? с приложениями?
Заранее благодарю Вас.

[asotel]

Здравствуйте коллеги. пожалуйста скажите как правельно поступить.
в январе была выписана н/н на услугу, была передано на подпись и до сих пор была у получателя. н/н на 148000,00 лей.
что должен делать бухгалтер.
Как регистрировать?
Отчеты по Ндс надо пересдавать? все? с приложениями?
Заранее благодарю Вас.

Вопрос номер один данная накладная была внесена в «Генеральный электронный регистр налоговых накладных»?

[Privet]

конечно нет

[asotel]

конечно нет

УУУУУ тогда все очень плохо для Вас....
молите бога чтобы покупатель не был плательщиком НДС

[Privet]

ну а как же быть?
что делать?

[asotel]

ну а как же быть?
что делать?

ой...
если это была e-factura то тогда просто проверьте и пересдайте отчеты, возможно будет пеня, а если вы ее выписывали на бланке то.....
по статье 118-1 НК налоговая накладная подлежит регистрации в Генеральном электронном регистре налоговых накладных в течение десяти рабочих дней со дня ее выдачи, вы этот срок очень и очень проспали, однозначно попадаете на п.4-1 Статьи 260 - Нерегистрация налоговой накладной в Генеральном электронном регистре налоговых накладных влечет наложение штрафа в размере от 3000 до 3600 леев за каждую незарегистрированную налоговую накладную, но не более 72000 леев за все незарегистрированные в установленные сроки налоговые накладные.
плюс пеня за неуплаты НДС в бюджет, если вы его не начислили и не оплатили.

Можете поговорить с покупателем, если он неплательщик НДС, то аннулировать старую накладную и выписать новую по правилам декабрем месяцем, тогда с Вас будет только пеня за неперечисление НДС с авансов, с даты как заказчик рассчитался.

Ну а если он плательщик НДС и взял ее к зачету, то я думаю вряд ли вам получится договориться, чтобы он ее аннулировал и пересдал за весь год отчеты, при том что у него так же уменьшится сумма к зачету и не исключено что возникнет недоимка по налогу

[Privet]

Не согласится.
Я должна регистриравать н/н в ЕДИНЫЙ РЕГИСТР сегодняшний числом и перездавать все отчеты или включить в ноябрьский отчет в корректировке?

[kiparis]

Зарегистрировать датой выписки и пересдать все отчеты.

[asotel]

Не согласится.
Я должна регистриравать н/н в ЕДИНЫЙ РЕГИСТР сегодняшний числом и перездавать все отчеты или включить в ноябрьский отчет в корректировке?

У вас было 10 рабочих дней
Статья 118-1. Генеральный электронный регистр налоговых накладных
(1) Выданная налоговая накладная подлежит обязательной регистрации поставщиком – субъектом обложения НДС в Генеральном электронном регистре налоговых накладных в форме и порядке, установленных Государственной налоговой службой, если общая облагаемая стоимость поставки, облагаемой НДС, включая облагаемую стоимость, подлежащую корректировке в соответствии со статьей 98, превышает сумму 100000 леев
Я бы пересдал отчеты, корректировка думаю будет просто отсрочкой наказания, но может более грамотно что-то посоветуют другие участники форума

[Privet]

Спасибо.
тоже думаю что надо перездавить отчеты, только очень не хочеться

[DANELE]

Добрый день. У меня такой вопрос , в декабре пробили чек на юр. лицо на 1200(в т .ч. НДС 200), по бухгалтерии данная сумма прошла как выручка, и в Декларации так же, ошибка была выявлена при инвент-ии в январе, можно ли эти 200 лей указать в стр 9 Декл. со Знаком "-" в декл.в январе, или лучше пересдать Декл.за декабрь.