Поставка,освобожденная от НДС

[Галина]

не, ну можешь посчитать, если желаешь получить те же 100% к зачету, которые и так есть.

[MariBuga]

Прорату нужно считать с месяца, в котором появились освобожденные поставки.Если смешанных покупок нет, то просто базы для применения прораты не будет, а сам коэффициент будет отражен в регистре продаж.

[Наталия]

Если фирма наряду с коммерческой деятельностью также ведет финансовую(осуществляем сбор денег для клиентов с удержанием коммиссиона),то есть доходы отражены на 622 (не поставка),но покупки общие. Как в таком случае- есть смысл восстанавливать ндс? понимаю,что в случае смешанных поставок необходимо .Доход от финансовой не относится.Но меня смущает,что к зачету берем все покупки. Могут ли придраться?

[Наталия]

речь о небольших суммах,можем и поделиться с государством,но все таки. Ведь санкция может быть и за неправильный отчет,хоть государству ущерб и не причинен.

[Sanea]

Хочу уточнить. Фирма А освобождена от НДС. точнее НДС 0%. (Есть в МО Постановление правительства, в котором указы социальные проекты и данная фирма А). Фирма Б поставляет товары и оказывает услуги Фирме А для реализации данного проекта. Фирма Б имеет право отписывать накладную с НДСом 0%. И какие для этого нужны подтверждающие документы? И как фактически к этому относиться налоговая?

[ttv]

Если есть подтверждающие доки, то налоговая относиться к этому просто замечательно.
Нужно само письмо с указанием проекта, договор, копия монитора.

[Tiana]

Нормально к этому относится налоговая, а приложить фирме Б вот ту выписку-перечисление проектов и грантов, где указана фирма А.

[Sanea]

Нормально к этому относится налоговая, а приложить фирме Б вот ту выписку-перечисление проектов и грантов, где указана фирма А.

В мониторе указано тока название проекта. Также есть договор п/п А с данным проектом. Еще нужны какие-то документы?

[ttv]

пункт3

[Sanea]

6. Субъекты обложения НДС, осуществляющие поставки товаров и услуг, предназначенные для выполнения проектов, облагаемых по нулевой ставке НДС, имеют право на возмещение суммы НДС согласно положениям части (5) статьи 101 Налогового кодекса № 1163-XIII от 24 апреля 1997 г. Для этого, по требованию налоговых служащих, они представляют следующие документы и/или данные:

О какой сумме возмещения идет речь? мы ведь поставляем товар по нулевой ставке НДС и в берем в зачет ндс при приобретение этих товаров.???

[Nehao]

6. О какой сумме возмещения идет речь? мы ведь поставляем товар по нулевой ставке НДС и в берем в зачет ндс при приобретение этих товаров.???

Поставка по 0 ставке является облагаемой и НДС по всем приобретениям идет в зачет.( Не путать с освобожденной)

[Evy_l]

Va rog mult, contabili experimantati, dati-va cu parerea.
Firma de constructie, a inceput constructia primei case cu spatii doar locative (scutite de TVA), paralel facea livrari impozabile. In urmatorul an se mai incepe constructia unei cladiri cu spatii comercial si locativ. In tot acest timp am luat in cont tot tva de la procurari. A venit momentul darii in exploatare a cladirii cu spatii locoative. Aici apare prorata, sau eu initial trebuia sa nu iau in cont TVA. Eu nu puteam sti la momentul intrarii materialelor unde se va folosi materialul dat. Mai este o varianta, de a calcula ct la acest tva trecut in cont pe masura casarii materialelor. Cum corect faceti cei din constructii care au situatii similare. Perfect ar fi, clar ca la intrarea facturii sa o putem clasa sau trec tva in cont, sau nu, dar pe de alta parte parca nu incalc nimic. Ajutati-ma va rog sa ma clarific.

[MariBuga]

Scuzati, ca raspund in limba rusa , dar asa va fi mai repede pt. mine (nu am mult timp)
Prorata применяется к смешанным закупкам, тем ,по которым Вы на момент закупки не можете определить прямое назначение (т.е. для каких поставок они будут изпользованы). Момент начала применения прораты к таким закупкам - месяц первой поставки жилой недвижимости. Поэтому офисные расходы все идут в зачет ,пока не появляется освобожденная поставка.И здесь нарушений нет. С закупками строительных материалов другая история. Если Вы строили только объект жилой недвижимости , то , естественно ,закупка строй материалов шла для него и идет принцип прямого отнесения - т.е. для будущих освобожденных поставок (с проратой ничего общего не имеет). И проверяющим, при отсутствии параллельно строящегося объекта коммерческой недвижимости, будет трудно доказать факт смешанных закупок по стройматериалам.Об этом хотелось Вас предупредить. У меня был метод начисления НДС по актам списания при параллельном строительстве (смешанный объект), но при этом не было освобожденных поставок, поэтому нарушений не было... Что порекомендовать при параллельном строительстве и наличии освобожденных поставок? Раздельный учет конечно и это ,вне сомнения головная боль, контроль за заявками прорабов и расходом материалов, пересмотр НДС по неиспользованным остаткам и прочие прелести совместного строительства...

[Evy_l]

Если я с начала стройки этого не делала, стоит мне сейчас переделывать НДС с ноября 2013 года, как думаете?

[MariBuga]

Проблема не в пересдаче..... за саму пересдачу денег не берут.... Сейчас, предполагаю, у Вас большой переходящий остаток по НДС. Нужно для себя сделать таблицу со сравнительным анализом как бы выглядели Ваши отчеты, если бы Вы не брали в зачет НДС по закупкам, предназначенным для освободженных поставок, и не возникнет ли в каком-то месяце недоимки. Это все равно будут делать приналоговом контроле.... так опередите их...