Как выйти из ситуации со столовой

[Наталия]

Фирма оказала нам услуги своей столовой нашим работникам.
Часть денег работник оплачивает сам,другая часть оплачивается нашим предприятием по перечислению.

НДС за столовую я в зачет не беру,услуги по столовой обложу п/н.

Но дело в том,что совсем упустила из виду,что вторую часть обедов надо было пропустить через доход каждого работника для снятия п/н.
Пожалуйста, помогите советом и кто сталкивался,и у кого есть умная мысль.

[ideia]

...НДС за столовую я в зачет не беру,услуги по столовой обложу п/н....
вторую часть обедов надо было пропустить через доход каждого работника для снятия п/н....

можно уточнить...вы хотите 2 раза подоходный посчитать?
или как следует понимать "услуги по столовой обложу п/н...." ?

[Gesiona]

К сожалению, боюсь, что в этой ситуации ничего сделать нельзя. Не включение затрат по столовой в состав вычетов, (т.е. обложение их подоходным налогом, как вы пишете) не освобождает вас от включения этих затрат в состав дохода рабоников, со всеми вытекающими последствиями. Вы ведь когда мат.помощь даете тоже у себя ее в вычеты не берете и у рабоников облагаете. Понятно конечно, что дело даже не в этом подоходном налоге, а в том,что учесть питание каждого в течение месяца - дурная работа (кто-то ел, кто-то не ел - сиди потом разбирайся) а что делать? Это для многих камень преткновения. Кстати, если бы не этот идиотизм с учетом подоходного налога за каждый съеденный обед, то предприятия бы охотнее шли на организацию питания.

[AFEX]

ну да,

если учет обедов обезличен, то выстает вопрос: а как пропустить через льготу работнику ?

но в Вашем случае учет ведется по каждому работнику "Часть денег работник оплачивает сам" таким образом можно установить льготу индивидуально и соответственно нужно обложить.

ну а если Вы покажете обеды через покупку- продажу (т..е. предприятие покупает обеды а потом перепродает своим работникам) то тада вопрос с льготами снимается (смотрите еще раз ст. 19 НК РМ)

PS в смысле "покажете" не равно просто "учтете" , сдесь нужно ювелирно подойти к решению данного вопроса

[Gesiona]

AFEX, Решение с покупкой -продажей неплохое. Одно неприятно, надо выписывать документы на каждого сотрудника. Тогда вопрос вытекающий из этого решения. Как вы считаете можно ли выписать в конце месяца одну накладную на каждого человека на общую сумму обедов? Хотя с точки зрения учета любой вариант - куча дополнительной бумажной работы и проблем с работниками.

[AFEX]

зато человеку приятно, а относительно выписки н.н. то смотрите


Сообщение Главной государственной налоговой инспекции N (17-13-02/1-1621)19 от 2 апреля 2002 г. "Об особенностях выписки налоговых накладных и отражения их в Регистрах покупок и продаж" (Monitorul Oficial, 16 апреля 2002, nr.53, ч. III, ст. 124)


"Положения, действовавшие до 1 марта 2002 г., то есть до введения в
обращение налоговых накладных, в части, документального оформления поставок товаров, услуг собственного производства в счет оплаты труда наемных работников остаются прежними. Так, выписка налоговой накладной производится один раз по каждому расчетному периоду с отражением общего объема выданных товаров, оказанных услуг по наименованиям. Данные налоговых накладных отражаются в Регистре продаж."

[Наталия]

Непроблема,конечно,учитывать льготу по каждому человеку.
Afex пишет,что вопрос со льготой снимается, если показать продажу работникам.Да !
Но они станут должниками предприятия и тогда вопрос Дт-ской задолженности работников предприятию остается.Смысл всей волокиты ???или...
а-а... вы имеете ввиду,сделать это,чтобы спасти 2007 год.А потом в 2008 году ,что делать? Я не знаю.

[AFEX]

думаю спасти 2007 г. не получится если по условиям задачки "Часть денег работник оплачивает сам,другая часть оплачивается нашим предприятием по перечислению".

спасти ситуацию можно если всю сумму перечисляет предприятие, а обед покупает работник у предприятия, по цене "Часть денег работник оплачивает сам"

[Den]

а теперь остался всего лишь один вопрос, а работники согласятся на такой расклад?
Особенно когда они узнают что у них удерживают п/н. А ещё и выписывают НН, для многих это как огонь для неандертальца, не будут знать чего с этим делать. Или просто подумают что их пытаются надуть.

[AFEX]

чтобы челу (которого кстати кормят почти-что даром) не было страшно нуна делать таким макаром:
- пусть чел подпишет в ведомости что он обедал;
- н.н. выпишете одну на месяц по предприятию и сохраните все экз.
- основание удержания из зп енто: -либо в кол.договоре енто написано, либо в индивидуальном

[Таня]

Если не поздно я советую, и если можно договориться с фирмой-поставщиком обедов, эту ситуацию обыграть как приём делегаций по поводу, например, юбилея вашего предприятия или увеличения клиентов и т.д.и т.п. Сделать приказ по предприятию (прошедшей датой), указав, что приглашения другим фирмам высланы по emailу, нафантазировать количество приглашённых, смету расходов, утвержденную директором, а также акт списания. Я повторюсь, что не знаю досконально Вашу ситуацию, но можно проявить больше фантазии и выдумки.
Удачи!

[Наталия]

Спасибо ,Таня,примерно по такой схеме ,мы уже выровняли ситуацию

[Evelina]

У нас на фирме открывают столовую для работников. Как правильно вести учет и где можно найти образцы документов? Спасибо.

[ttv]

У нас на фирме открывают столовую для работников. Как правильно вести учет и где можно найти образцы документов? Спасибо.

т.е. Вы хотите сказать, что произошли изменения в Уставе предприятия и вы добавили ещё один вид деятельности? общественное питание?

[Галина]

столовую для работников

это не другой вид деятельности. Это для себя, т.е за счет прибыли,как и летние лагеря для детей и пр.