Декларация НДС (Forma TVAxx)

[ирина85]

Есть желание заинтересовать?

нет.
просто хотела услышать мнения форумчан,спасибо всем.

[OXY]

чёткого определения стоимости импортированных товаров и услуг не нашла

про стоимость импортируемых товаров посмотрите статью 100 НК .

[Valentuna]

Начислила (восстановила) НДС на списанные материалы, пришедшие в негодность. ДТ 714 КТ 5342
Поискала в теме, не смогла найти ответ, как отразить в Декларации по НДС.
Я решила так:
Добавить в графу 2 (к начисленной сумме НДС от продаж ) ?
А графу 1 (поставки товаров и услуг) не изменять.
Или по-другому?
Спасибо!

[ttv]

в какой строке декларации отразить транспорт по имрорту по нулевой ставке?

[Райэл]

Valentuna
Налоговики трактуют это как снятие с зачета, т.е. корректировать надо строку 12 и 13, но это не совсем удобно в определенных случаях. Я лично восстанавливаю в строке 1 и 2, хоть это и не поставки, буду ругаться.
ttv
В 12 строке, как обычно!

[Галина]

Райэл ругатся не придется, они- инспекторы- на это просто не обращают внимания.Им итого нужен, а что в лоб, что по лбу.

[Райэл]

Галина
С учетом изменений в ст. 260 заманчиво выглядит выдурить лишнюю штуку за отчет, так что я думаю все же ругаться придется.

[Галина]

Они, кстати, лучше понимают, когда начислили.

[ирина85]

ttv
В 12 строке, как обычно!

так если отразить стоимость транспорта в 12 строке,то получается,что мы один раз транспорт показываем в 12 строке,а второй раз в 14 строке,т.к НДС исчисляется обратным путём и в 14 строке этот транспорт уже заложен.Поэтому у меня и возник пару постов назад вопрос по поводу стоимости импортированных товаров.как же тогда правильно отразить полученную НН на транспорт по 0 ставке,в 12 или 14 строке?соответственно мы эту накладную отражаем и в приложении,я правильно понимаю?

[svetuta]

отразить полученную НН на транспорт по 0 ставке,в 12 или 14 строке

eu o arat in 12

соответственно мы эту накладную отражаем и в приложении,я правильно понимаю?

da

[ttv]

и я показываю в 12-ой.
но Ира, права.

[Valentuna]

Да, в налоговой тоже сказали, что восстановление НДС надо проводить через корректировку 12 и 13 строки.
Вот забыла спросить, а как быть с приложением ? В электронке ведь не впишешь, думаю. То есть итоговая сумма не будет сходиться с 12 и 13 строкой.
Или не страшно?

[Галина]

Права, но...А когда вам на транспорт дают не НН, а ТТН? Вы ТТН нигде не отражаете:ни в приложении, ни в декларации.
Мы показываем в декларации и приложении документы и суммы по документам. А у нас 2 документа:1 НН на транспортные услуги, а другой-таможенная декларация и каждый со своими суммами.Вы не можете не показать их.
Между прочим в НК была правильная задумка, не выписывать на международные перевозки НН
104. По нулевой ставке НДС облагаются следующие поставки:

а) товары, услуги на экспорт и все виды международных пассажирских и грузовых (в том числе экспедиционных) перевозок, а также услуги эксплуатанта аэродрома (аэропорта), услуги по продаже билетов на международные рейсы, по наземному обслуживанию воздушных судов, обеспечению авиационной безопасности и аэронавигации воздушных судов, включая поставку топлива и грузов на борт воздушного судна, международного сообщения;
Статья 117. Налоговая накладная
(1) Субъект налогообложения, осуществляющий облагаемую поставку на территории страны, обязан представить покупателю налоговую накладную на данную поставку. Представление налоговой накладной осуществляется на момент возникновения налогового обязательства, установленного статьей 108, за исключением случаев, предусмотренных настоящим кодексом. Налоговая накладная не выписывается для поставок, облагаемых в соответствии с пунктом а) статьи 104.

Если НН не выписывать, тогда транспорт попадает только 1 раз и в 1 документ.Но... наши ,как всегда уперлись.... рогом и получилось как всегда.

[ирина85]

хм...и что делать?

[Галина]

Да как получаете документы так и пишите.2 документа-2 раза и пишите.