Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Обсуждение общих вопросов налогообложения. Вопросы налогового права, правоприменительной практики. Предложения, идеи по совершенствованию налогового законодательства

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 01 окт 2018, 14:00

Добрый день, пришла машина с импортом, там 1% просроченного товара и 1% бракованного. Посиавщик готов возместить всю сумму ущерба. Как считаете, какую сумму правильно выставить? Себестоимость, полученную при оприходовании товара, с учетом всех брокерских расходов+транспорт. Что делать с Ндс? Поделитесь мнением
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 01 окт 2018, 17:29

ну подскажите, пожалуйста
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение ttv » 01 окт 2018, 17:36

Анфиска писал(а):ну подскажите, пожалуйста
:(

Анфиска писал(а):Добрый день, пришла машина с импортом, там 1% просроченного товара и 1% бракованного. Посиавщик готов возместить всю сумму ущерба. Как считаете, какую сумму правильно выставить? Себестоимость, полученную при оприходовании товара, с учетом всех брокерских расходов+транспорт. Что делать с Ндс? Поделитесь мнением

Поставщик будет возмещать деньгами?
НДС оплачен - пользуйтесь.
Инвойс выставляйте со всеми там/транс/затратами.
Вопрос в другом, согласны ли они будут его оплатить
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Accountant » 01 окт 2018, 17:59

ttv писал(а):НДС оплачен - пользуйтесь.

если брак списать - пользоваться не могут
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 01 окт 2018, 18:31

не можем, но и включить НДС в сумму компенсируемых поставщиком расходов тоже не можем, правильно?
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение ttv » 01 окт 2018, 18:55

Анфиска писал(а):не можем, но и включить НДС в сумму компенсируемых поставщиком расходов тоже не можем, правильно?

этот 1% получается не можете
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 01 окт 2018, 19:01

т.е. я могу выставить счет только на себестоимость с учетом всех накладных расходов, НДС восстанавливаю при списании брака на расходы, и еще и плачу 12% с этой суммы, так как невычитаемые?
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Accountant » 01 окт 2018, 20:17

Анфиска писал(а):с учетом всех накладных расходов

так и невозмещаемые налоги - тоже накладные :D
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 01 окт 2018, 20:41

Исходя из этого, что в счет доя поставщика можно включить себестоимость, со всеми расходами по импорту, ндс и еще и эти 12%? Или я неправильно поняла?
Разве так можно?
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Анфиска » 02 окт 2018, 09:45

Ни у кого нет желания помочь :(
Аватар пользователя
Анфиска
Аспирант
 
Сообщений: 445
Зарегистрирован: 24 июн 2009, 10:54
Благодарил (а): 20 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение ttv » 02 окт 2018, 10:37

Анфиска писал(а):Ни у кого нет желания помочь :(

Давайте на цифрах попробуем.
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение Наталия » 02 окт 2018, 12:11

Анфиска писал(а):Исходя из этого, что в счет доя поставщика можно включить себестоимость, со всеми расходами по импорту, ндс и еще и эти 12%? Или я неправильно поняла?
Разве так можно?

Посчитайте все ваши потери и выставите счет.
1.с/с
2. Все расходы доп - транспорт,брокер,пошлины, процедуры и тп
3. доля ндс, приходящаяся на этот товар
4. Доп налоги,связанные с данными потерями.
Вроде ничего сложного. Главное,чтобы было согласованно с поставщиком. Разложите все по полочкам
Истина всегда где-то рядом
Аватар пользователя
Наталия
Проффи
 
Сообщений: 1141
Зарегистрирован: 22 янв 2008, 15:09
Благодарил (а): 357 раз.
Поблагодарили: 293 раз.

Re: Как правильно сделать списание импортируемого товара?

Сообщение AFEX » 02 окт 2018, 15:49

попробую бухгалтерским языком:
дебетуете счет учета затрат по таким убыткам и кредитуете себестоимость некондиционного товара, а также относите к этим затратам (убытку) и отсторнированный ндс от себестоимости некондиционного товара. все вот это вот и является прямым ущербом , который согласен компенсировать поставщик (с ваших слов). этот убыток (де юре стоимость ущерба) не является вычитаемым расходом (в налоговом смысле), так как не является нужным и необходимым. далее по тексту: относите на доходы ущерб который согласен компенсировать поставщик. эта компенсация не облагаестя под.налогом в размере не превышающего ущерб, так как данный доход присутсвует в ст. 20 НК. и никаких 12% :D
с уважением,
г.н.
Чтобы стать умнее, нужно играть с более умным соперником.
Аватар пользователя
AFEX
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 8171
Зарегистрирован: 03 ноя 2007, 11:33
Благодарил (а): 104 раз.
Поблагодарили: 840 раз.

Пред.

Вернуться в Общие налоговые вопросы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 2

Яндекс.Метрика