Страница 18 из 20

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 11 фев 2019, 17:58
Cont1
Anna29
Хотите увеличить прибыль делайте через 343 , другие элементы собственного капитала . Потом все что у вас там образуеться спишете на доходы когда продадите недвижимость . Данная прибыль необлагаема , по типу переоценки

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 11 фев 2019, 18:40
svetlana*
Anna29 писал(а):Добрый день,
Вновь обращаюсь за помощью.
Ситуация вот какая - в этом году начала вести фирму. Сейчас готовлюсь к балансу делаю инвентаризацию основных средств ... и.... что я обнаружила, что нет в учете ( на балансе) одной недвижимости и земли - на сумму 2 340 000.00 леев.
Все документы есть купли-продажи и т.д.
Как мне объяснил директор они еще в 2016 году все приобрели, при помощи кредита была произведена уплата. (долга перед продавцом нет)
Что я могу сейчас сделать???

Я могу как-то использовать не распределенную прибыль прошлых лет (там суммы 2 431 471.00 леев)

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!! Уже голова не варит!!! какие мои проводки???


мне кажется должно было быть так:
дт 242.1 кт 511 2.340.000 получен кредит на покупку земли+здание
дт 521.1 кт 242.1 2.340.000 оплата продавцу за землю+здание (у вашей фирмы нет задолженности перед продавцом,значит деньги ушли)
дт 121.2 кт 521.1 2.340.000 поступило ОС от поставщика по накладной
если ОС ввели в эксплуатацию, то
дт 123 кт 121.2 2.340.000 ввод в эксплуатацию ОС
тогда вы должны за 2016, 2017, 2018 гг начислить амортизацию.

на каком этапе вы потеряли концы? у вас как минимум есть доки по кредиту (контракт), его получение (платёжка банка), оплата за ОС (плат.поручение), доки на купленную недвижимость (НН или ТТН), доведите до ума проводки по поступлению ОС, вводу в эксплуатацию и начислению амортизации по годам.
если что, в банке доки хранятся то ли 3 то ли 5 лет..

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 11 фев 2019, 23:40
Den
Самый интересный момент, это как появился долг перед продавцом, какая была проводка? К-т понятно 521 или 544 , а дальше? Если вели вручную тогда вопросов нет, если на компьютере, тогда интересно.

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 08:41
Accountant
если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 10:11
ideia
Den писал(а):Самый интересный момент, это как появился долг перед продавцом, какая была проводка? К-т понятно 521 или 544 , а дальше? Если вели вручную тогда вопросов нет, если на компьютере, тогда интересно.


а если на компьютере в экселе - тогда ещё интереснее, а если в акчессе - то просто любопытно.. #-o
------------

вообще то нужно проанализировать все счета. возможно и кредит брали не на фирму, а физическое лицо.
или ос провели как взнос учредителя
могло сальдо заблудиться где то на авансах или подочетных суммах
...да и просто могли ошибиться с номером счета

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 10:18
Anna29
Добрый день,
Да я все понимаю и всех. Но это еще цветочки...
Она (бывший бухгалтер) мне передала баланс за 2017 год - и - он с ОСВ не идет.
Мне хочется как в старом анекдоте "поставить трубку и повеситься".

Спасибо всем огромное что включились в мой вопрос!!!!

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 10:32
kiparis
Accountant писал(а):если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый

Вот именно. Тем более по результатам инвентаризации только 1 путь, недостачи на расходы, излишки на доходы.
Чтобы применить 331 счет нужно сначала найти ошибку.

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:02
Den
Мне кажется это оптимальный вариант, как написала Елена Д-т 123 К-т 612 , это чтобы избавить себя от головной боли и лишней не нужной работы, ковыряния в прошлом. Много времени уйдет и за это не заплатят, если только не договорится заранее.

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:17
kiparis
Den писал(а):Мне кажется это оптимальный вариант, как написала Елена Д-т 123 К-т 612 , это чтобы избавить себя от головной боли и лишней не нужной работы, ковыряния в прошлом. Много времени уйдет и за это не заплатят, если только не договорится заранее.

Ага, а потом окажется что оно есть где-то на 121 или 151, тем более баланс не совпадает с ОСВ и сумма 2 млн и в НИ недвижимость зарегистрирована, значит она все таки была. Ладно уже с износом, а вот с налогом на недвижимость уже залетели если отчет не сдали.
Директора конечно в первую очередь надо в известность ставить, а ковыряться в прошлых периодах это да #-o

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:17
Den
Anna29 писал(а):Добрый день,
Да я все понимаю и всех. Но это еще цветочки...
Она (бывший бухгалтер) мне передала баланс за 2017 год - и - он с ОСВ не идет.
Мне хочется как в старом анекдоте "поставить трубку и повеситься".

Спасибо всем огромное что включились в мой вопрос!!!!


Я кстати встречал такие случаи, только наоборот, в балансе есть, а по документам давно продали. :D

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:41
svetlana*
Accountant писал(а):если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый

мне кажется, это крайний случай, нужно искать, всё-таки прибыль около 2,5 миллионов! #-o ??

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:43
svetlana*
Accountant писал(а):если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый


мне кажется, это крайний случай, нужно искать, всё-таки прибыль около 2,5 миллионов! #-o ??

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 11:44
Accountant
svetlana* писал(а):мне кажется, это крайний случай, нужно искать, всё-таки прибыль около 2,5 миллионов! #-o ??

крайний, я написала это тем, кто предлагал 331

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 16:03
Cont1
Accountant писал(а):если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый

Доход с 2 мил 12% :lol: = 240 000 тыс
Я лучше бы вообще сделала вид что ее не было :lol:
Мне интересно а как к директору прийти с этой идеей , и сказать я нашла здание , но нужно заплатить налог в 250,000 тыс :D :D Мне кажеться меня бы завтра уволили

Re: ОС

СообщениеДобавлено: 12 фев 2019, 16:17
Accountant
Cont1 писал(а):
Accountant писал(а):если невозможно выяснить и восстановить, как оплатили покупку недвижимости - прямая дорога к 123-612, доход облагаемый

Доход с 2 мил 12% :lol: = 240 000 тыс
Я лучше бы вообще сделала вид что ее не было :lol:
Мне интересно а как к директору прийти с этой идеей , и сказать я нашла здание , но нужно заплатить налог в 250,000 тыс :D :D Мне кажеться меня бы завтра уволили

я все понимаю, но 331 счет - это тот самый 612 при проверке