НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение MariBuga » 19 фев 2018, 17:42

нулевая сохранилась... просто закопали ее. Освобожденные поставки с правом вычета входят в состав облагаемых... прорату все также расчитываем и , в зависимости от результата, применяем к смешанным закупкам или не применяем...думается для многих фирм, где освобожденные поставки относились к неосновной деятельности необходимость ежемесячного применения отпадет, но рассчитывать все равно придется , чтобы доказать , что порог прораты в 5% или 0,05 в значении коэффициента на превышен.
Очень трудно заставить себя говорить. Труднее - заставить себя молчать. Еще труднее - заставить себя думать. Но самое трудное - это заставить себя чувствовать. - Д. Х. Джебран
Аватар пользователя
MariBuga
Гуру
 
Сообщений: 2581
Зарегистрирован: 28 сен 2010, 18:44
Благодарил (а): 1418 раз.
Поблагодарили: 1598 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Людмила 01 » 19 фев 2018, 22:45

MariBuga писал(а): рассчитывать все равно придется , чтобы доказать , что порог прораты в 5% или 0,05 в значении коэффициента на превышен.

А если в одном месяце 0,05 а в другом больше?
Людмила 01
Аспирант
 
Сообщений: 324
Зарегистрирован: 15 ноя 2011, 13:24
Благодарил (а): 62 раз.
Поблагодарили: 187 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение MariBuga » 20 фев 2018, 09:18

применяете к покупкам месяца, в котором есть превышение лимита.
Очень трудно заставить себя говорить. Труднее - заставить себя молчать. Еще труднее - заставить себя думать. Но самое трудное - это заставить себя чувствовать. - Д. Х. Джебран
Аватар пользователя
MariBuga
Гуру
 
Сообщений: 2581
Зарегистрирован: 28 сен 2010, 18:44
Благодарил (а): 1418 раз.
Поблагодарили: 1598 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение leau » 20 фев 2018, 12:05

Вычет НДС по освобождённым покупкам в случаи коэффициента меньше 0,05 не исключает годовой расчёт окончательного условного коэффициента?
leau
Ученик
 
Сообщений: 85
Зарегистрирован: 04 ноя 2013, 16:42
Благодарил (а): 19 раз.
Поблагодарили: 27 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Сергей Темрин » 20 фев 2018, 12:46

MariBuga писал(а):нулевая сохранилась... просто закопали ее.


Гениальная фраза, Марианна!
Сергей Темрин
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 4589
Зарегистрирован: 23 июн 2008, 14:42
Благодарил (а): 732 раз.
Поблагодарили: 2179 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Сергей Темрин » 20 фев 2018, 13:00

Такое впечатление, что наши законодатели работают с одной мыслью "как бы затруднить жизнь своих граждан".
Налоговые изменения 2018 г. можно назвать "А чего мы еще не переименовали!"
Сергей Темрин
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 4589
Зарегистрирован: 23 июн 2008, 14:42
Благодарил (а): 732 раз.
Поблагодарили: 2179 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение galinka-raz » 12 апр 2018, 13:04

Добрый день.Ситуация такая: мы хотим продать жилую недвижимость(получена в счет погашения д. задолженности),для реализации пользуемся услугой бюро недвижимости.Вопрос условный коэф. мне применять к покупкам (аренда,топливо,связь)? ,а ндс от бюро на затраты или (аренду ,топливо и др.)не трогать.
galinka-raz
Ученик
 
Сообщений: 91
Зарегистрирован: 24 фев 2014, 22:34
Благодарил (а): 58 раз.
Поблагодарили: 23 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 12 апр 2018, 14:11

трогать
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Smile » 14 май 2018, 16:35

Добрый день, относительно ст. 102 п.4 последний абзац - при расчете данного коэффициента необходимо результат умножать на 100? Вопрос, наверное, глуп, но я запуталась - мои продажи освобожденные от НДС без права вычета составили 28000 лей, сумма облагаемых поставок 32307000 - необходимо ли рассчитывать прорату? Или смело могут брать весь НДС к зачету? Заранее спасибо.
Smile
Новичок
 
Сообщений: 19
Зарегистрирован: 02 окт 2008, 21:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 14 май 2018, 16:40

смело брать
не нужно умножать на 100
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Smile » 14 май 2018, 17:27

Спасибо!
Smile
Новичок
 
Сообщений: 19
Зарегистрирован: 02 окт 2008, 21:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение MariBuga » 15 май 2018, 14:24

Рассчитываю прорату каждый месяц , даже если заведомо знаю, что применять не придется... Пусть расчет будет... Данные (облагаемых, освобожденных и НДС по смешанныи закупкам сразу в годовую табличку.... потом легко годовой коэффициент считать в декабре. А вот применяю к закупкам месяца не каждый месяц , а в зависимости от результата. на 100 не умножаю
Очень трудно заставить себя говорить. Труднее - заставить себя молчать. Еще труднее - заставить себя думать. Но самое трудное - это заставить себя чувствовать. - Д. Х. Джебран
Аватар пользователя
MariBuga
Гуру
 
Сообщений: 2581
Зарегистрирован: 28 сен 2010, 18:44
Благодарил (а): 1418 раз.
Поблагодарили: 1598 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Smile » 16 май 2018, 13:02

Спасибо, нововведение по ст. 102 п.4 (последний абзац) нас на самом деле очень спасли.
Smile
Новичок
 
Сообщений: 19
Зарегистрирован: 02 окт 2008, 21:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение MESCERMV » 28 авг 2018, 11:14

MariBuga писал(а):Словесное описание формулы прораты дано в ст.102(3) НК. За год применяется тот же самый алгоритм , только складываются показатели числителя и знаменателя за 12 месяцев (это тоже , кстати, написано в ст.102 (3)) . Если Вы не полный год плательщик НДС, то в годовой расчет включаются за те месяцы года, которые фирма имела статус плательщика. В декларации результат месячного расчета отражается уменьшением зачетной суммы НДС в 13 ячейке. Результат годового перерасчета отражается в 16 ячейке со знаком + или - .


Добрый день. Подскажите. мне остался не ясен вопрос :
Если фирма осуществляла смешанные поставки не каждый месяц в году , то за год при расчете прораты все равно брать все месяцы при расчете или только те в которых была смешанная поставка ? т.е. наша фирма начала осуществлять смешанные поставки с августа месяца, до этого нет. в годовой расчет брать все 12 мес или с августа по декабрь. спс.
MESCERMV
Аспирант
 
Сообщений: 392
Зарегистрирован: 08 фев 2009, 22:28
Благодарил (а): 150 раз.
Поблагодарили: 48 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 28 авг 2018, 11:23

все 12
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Пред.След.

Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 4

Яндекс.Метрика