Авансовый отчет

[Василиса]

Спасибо, знаю этот пункт наизусть!
Перефразирую вопрос - можно ли считать выписку об оплате по валютной карточке документом обмена?
или всё-таки курс на день предшествующий командировке

если директор требует пополнить, вернуть ему затраченную сумму валюты на карточку
1. имеем ли мы право на такую операцию?
2. тогда курс будет вообще каким-то третьим, тогда как?

[IrinaPR]

Василиса
Делайте все на курс предшествующий дню командировке , учитывая что валюту он в командировке тоже не покупал (платил карточкой ) и курс надо будет "выковыривать " с карточки по всем его расходам и в разные дни и курсы
1.Для перечисления валюты банк требует Инвойс или приказ об откомандировании , вывод- звоните в ваш банк и узнайте условия такого перевода.
2.У вас будет Суммовая разница по возмещению расходов и спишите ее на доходы или расходы и Курсовая разница при покупке валюты по коммерческому курсу банка.( Она спишется автоматически с банковской выпиской )

[Poncitta]

не существует срока возврата при выдаче под отчёт на хозяйственные расходы через банковскую карточку?
Хочу довести рассуждения до логического конца. Мои аргументы теоретически "железные" или есть аргументы против?

Доведем попозже...

Хотела бы поднять вопрос, актуальный наверняка для многих

[Accountant]

Хотела бы поднять вопрос, актуальный наверняка для многих

напомните, что обсуждали
предприятие перечисляет деньги на банковский счет работника?

[Poncitta]

напомните, что обсуждали
предприятие перечисляет деньги на банковский счет работника?

Да:

Возвращаюсь к вопросу выдачи денежных средств под отчёт.
В правилах ведения кассовых операций говорится:
10. Предприятия выдают наличные деньги под отчет на операционные и хозяйственные расходы в размерах и на сроки, определяемые руководителями предприятий но не более чем на месяц.

Неизрасходованные наличные деньги, выданные под отчет, должны быть возвращены в кассу предприятия не позднее чем через 3 дня по истечении срока, на который они были выданы.

Вопрос. Что с выдачей под отчёт безналичным путём на зарплатную карточку? Есть ли какой-то срок. Получается ли, что НЕНАЛИЧНЫЕ можно выдавать под отчёт на больший срок нежели на 30 дней без последствий?

[Accountant]

формально - ограничены только наличные
но не советую практиковать перечисление на срок более 30 дней
риски:
- расширительное толкование закона ГНС, в т.ч. через понятия numerar как любые деньги
- исследование ГНС движения денег с карточки работника (снятие - это наличные, обусловленные сроком, не снятие - беспроцентный заем со льготой, могут быть и другие фантазии инспекторов )

[sonea)]

не могу разобраться, помогите, пожалуйста
например, на начало месяца depasire (кт 512,4) составляет 3000

в этом месяце мы занимаем еще 15000 у директора: 5000 оплатить аренду по акту закупки и 10000 на выплату зарплаты

в АО указывается, что мы оплатили акты закупки (дт 544,2) 5000
а 10000 попадают в кассу по ПКО и в АО они не появляются

на конец месяца depasire должно стать 18000, но по данным АО оно всего 8000

как это правильно оформить,чтоб везде все совпадало

[Accountant]

на начало месяца depasire (кт 512,4) составляет 3000

512 или 532?

[Евгеша1982]

авансовый отчет к з/плате не относится.

10000 оприходуете в кассу дт241.1 кт512.4

делаете выдачу з/платы дт531.1-кт241.1

[sonea)]

я имела в виду может в конце одного АО depasire стоять 8000, а в начале следующего 18000?

[ttv]

я имела в виду может в конце одного АО depasire стоять 8000, а в начале следующего 18000?

нет

[Евгеша1982]

я имела в виду может в конце одного АО depasire стоять 8000, а в начале следующего 18000?

Мне кажется что такая ситуация могла сложится в случае, если Вы сделали РКО на 10000 и указали кор.счет 226 и тогда эта сумма попадает в АО (если я правильно поняла ситуацию)

[sonea)]

нач.сальдо по кт 512 - 3000

по АО проходит кт 512 дт 544,2 5000
и по кассе кт 512 дт 241, потом кт 241 дт 531 10000
по кт 512 оборот 15000
т.е. по итогу фирма должна директору 18000

мне непонятен момент, что у меня по кт 512 конечное сальдо 18000, а в АО - 8000

[Евгеша1982]

Вы оприходовали займ в кассу и из кассы выдали з/плату. В данных проводках у вас не учавствует АО, поэтому в нем только 8000.
Т.е.в итоге 512 сформировался:
1) через АО 8000
2)через кассу 10000
Всего:18000

[kiparis]

sonea)
Не смешивайте займ сч 512 и обязательства подотчетникам сч 532 и не важно, что вы должны одному и тому же лицу. Займы в авансовый отчет попадать не должны.
По подотчетнику :нач сальдо по Кт 532сч=3000+5000 по АО(Дт 544 Кт532)= сальдо по авансовому отчету (КТсч 532) 8000 лей.
По займу: Дт 241 Кт 512 10000=сальдо по Кт512 10000
Итого сч532(8000)+сч512(10000)=18000 долг директору, но по двум разным операциям.
В начале вы писали, что взяли займ 15000? Исходя из вашего примера конкретно займ ( на который должен быть договор) составляет 10000, т.к. остальные 5000 вы не приходуете в кассу через 512, а отдаете поставщику через 532.