http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

Импорт/экспорт услуг

Вопросы налогообложения экспортно-импортных операций, правильность исчисления и уплаты таможенной пошлины. Вопросы по индикативным ценам, завышению таможенной стоимости.

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 20 ноя 2018, 15:13

leau писал(а):Comunicat cu privire la particularitățile completării Notelor de informare (formele IALS 14 și INR 14)
https://www.contabilsef.md/ro-comunicat ... -en-47977/

INR 14 уже другой (ПМФ 140/2017)
в инструкции к новому отчету не сказано прямо, указывать или нет доходы без удержания, но МФ считает, что нужно (не могу прикрепить файл, говорит "слишком большой размер вложения")
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13447
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2115 раз.
Поблагодарили: 6084 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение leau » 20 ноя 2018, 15:23

Можете дать пожалуйста ссылку. А в остальном верно?
leau
Ученик
 
Сообщений: 83
Зарегистрирован: 04 ноя 2013, 15:42
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 27 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 20 ноя 2018, 15:31

leau писал(а):Можете дать пожалуйста ссылку. А в остальном верно?

ссылки нет, есть полученный ответ от МФ
в остальном вроде верно
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13447
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2115 раз.
Поблагодарили: 6084 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение leau » 20 ноя 2018, 15:39

Accountant писал(а):
leau писал(а):Можете дать пожалуйста ссылку. А в остальном верно?

ссылки нет, есть полученный ответ от МФ
в остальном вроде верно

Большое Вам спасибо за уделенное мне время. Касательно ответа МФ, может ближе к сдаче отчета появится эта информация.
leau
Ученик
 
Сообщений: 83
Зарегистрирован: 04 ноя 2013, 15:42
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 27 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 20 ноя 2018, 16:17

leau писал(а):может ближе к сдаче отчета появится эта информация.

рекомендую отразить в ИНР, основание - ст. 92 (3) НК
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13447
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2115 раз.
Поблагодарили: 6084 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение leau » 20 ноя 2018, 17:58

Accountant писал(а):
leau писал(а):может ближе к сдаче отчета появится эта информация.

рекомендую отразить в ИНР, основание - ст. 92 (3) НК

Тоже думаю отразить в INR сумму дохода направленную на выплату, а в гр.9 сумму удержанного налога указать "0". Спасибо!
leau
Ученик
 
Сообщений: 83
Зарегистрирован: 04 ноя 2013, 15:42
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 27 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Soare » 22 ноя 2018, 00:09

Фирма импортирует товары. Таможня доначисляет НДС. Мы продаем товар по цене выше себестоимости, но ниже таможенной стоимости. В зачете образовалась большая сумма НДС. Раньше НДС, доначисленный таможней, нужно было списать на расходы при продаже товара. После отмены ст 97 НК (4) НДС аккумулируется, но фактически это расходы предприятия, т. к. таможня так сильно поднимает стоимость товара и соответственно НДС, что мы никогда его не используем. В это ситуации у нас - огромный зачет по НДС и большая прибыль. Можно ли что то предпринять в этой ситуации? Например списать НДС на расходы?
Аватар пользователя
Soare
Практик
 
Сообщений: 651
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:35
Благодарил (а): 553 раз.
Поблагодарили: 224 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Soare » 22 ноя 2018, 00:09

Фирма импортирует товары. Таможня доначисляет НДС. Мы продаем товар по цене выше себестоимости, но ниже таможенной стоимости. В зачете образовалась большая сумма НДС. Раньше НДС, доначисленный таможней, нужно было списать на расходы при продаже товара. После отмены ст 97 НК (4) НДС аккумулируется, но фактически это расходы предприятия, т. к. таможня так сильно поднимает стоимость товара и соответственно НДС, что мы никогда его не используем. В это ситуации у нас - огромный зачет по НДС и большая прибыль. Можно ли что то предпринять в этой ситуации? Например списать НДС на расходы?
Аватар пользователя
Soare
Практик
 
Сообщений: 651
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:35
Благодарил (а): 553 раз.
Поблагодарили: 224 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение ttv » 22 ноя 2018, 06:09

Soare писал(а):Фирма импортирует товары. Таможня доначисляет НДС. Мы продаем товар по цене выше себестоимости, но ниже таможенной стоимости. В зачете образовалась большая сумма НДС. Раньше НДС, доначисленный таможней, нужно было списать на расходы при продаже товара. После отмены ст 97 НК (4) НДС аккумулируется, но фактически это расходы предприятия, т. к. таможня так сильно поднимает стоимость товара и соответственно НДС, что мы никогда его не используем. В это ситуации у нас - огромный зачет по НДС и большая прибыль. Можно ли что то предпринять в этой ситуации? Например списать НДС на расходы?

НДС не трогайте. Я так понимаю, что больше всего, в сложившейся ситуации, вас беспокоит необходимость оплачивать под/налог, да ещё в рассрочку.
Воспользуйтесь ст 175 НК.
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19615
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 10:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7563 раз.
Поблагодарили: 7727 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Soare » 22 ноя 2018, 09:24

ttv писал(а):НДС не трогайте. Я так понимаю, что больше всего, в сложившейся ситуации, вас беспокоит необходимость оплачивать под/налог, да ещё в рассрочку.
Воспользуйтесь ст 175 НК.


Статья 175. Погашение налогового обязательства путем компенсации

(1) Погашение налогового обязательства путем компенсации осуществляется зачислением в счет недоимки переплат или сумм, подлежащих возмещению согласно налоговому законодательству.

Не думаю, что эта статья мне подходит.У нас не переплата и не сумма , подлежащая возмещению, а НДС к зачету. Беспокоит то, что в реальности прибыль намного меньше, т.к. вся она уходит на уплату НДС на таможне.
Аватар пользователя
Soare
Практик
 
Сообщений: 651
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:35
Благодарил (а): 553 раз.
Поблагодарили: 224 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение asotel » 31 дек 2018, 11:40

Всем добрый день
с праздником!
сотрудник по ошибке оплатил продление лицензии на программу не с корпоративной банковской карточки а с личной.
Вопросы.
1. можно ли эту сумму ему компенсировать через авансовый отчет?
2. как основание прилагаем квитанцию выданную процессинговым центром?
3. НДС на импорт услуг в этом случае нужно начислять?
Ну Вы же знаете, что место хранения важных документов на компьютере - корзина рабочего стола
Аватар пользователя
asotel
Эксперт
 
Сообщений: 1674
Зарегистрирован: 20 июн 2009, 11:41
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 206 раз.
Поблагодарили: 406 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 31 дек 2018, 15:20

первые два вопроса - ответ "да"
на третий - см. ст. 111 НК
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13447
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2115 раз.
Поблагодарили: 6084 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение asotel » 23 янв 2019, 10:01

Accountant писал(а):первые два вопроса - ответ "да"
на третий - см. ст. 111 НК

Спасибо за ответы, если получается что НДС в этом случае все-таки надо начислять, то как быть с п.2 ст.109 НК? Ведь информация о том что ПОЛ оплатило услугу с персональной карточки и предоставить авансовый отчет может через несколько дней
Ну Вы же знаете, что место хранения важных документов на компьютере - корзина рабочего стола
Аватар пользователя
asotel
Эксперт
 
Сообщений: 1674
Зарегистрирован: 20 июн 2009, 11:41
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 206 раз.
Поблагодарили: 406 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Tina0301 » 04 фев 2019, 12:53

Добрый день!
Прошу помощи вот в каком вопросе. ( никогда не сталкивалась ранее)
Молдавская Фирма- неплательщик НДС- оказывает услуги фирме - нерезиденту. Место оказания услуги- Молдова.
Я так понимаю, это получается экспорт услуги.

Какие обязательства, кроме оплаты налога на прибыль (4%) , возникают у молдавской фирмы?
Нужно ли отписывать налоговую накладную, помимо счета на оплату?

Спасибо!
Аватар пользователя
Tina0301
Бакалавр
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 15 мар 2013, 06:50
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 41 раз.
Поблагодарили: 32 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Сергей Темрин » 04 фев 2019, 12:58

Если место поставки услуги - Молдова, то ни о каком экспорте услуг речи не может быть.
Хотелось бы больше конкретики. Экспорт услуг - это когда нерезидент платит резиденту, а место поставки услуги - за пределами РМ.
Сергей Темрин
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 4052
Зарегистрирован: 23 июн 2008, 13:42
Благодарил (а): 697 раз.
Поблагодарили: 2001 раз.

Пред.След.

Вернуться в Экспорт. Импорт. Таможенная пошлина

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 2

cron
Яндекс.Метрика