http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

Импорт/экспорт услуг

Вопросы налогообложения экспортно-импортных операций, правильность исчисления и уплаты таможенной пошлины. Вопросы по индикативным ценам, завышению таможенной стоимости.

Модераторы: ionix, AFEX, Люга, Tiana, Binaun

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение svetuta » 25 окт 2017, 14:59

lalla писал(а):Добрый день ! Подскажите, пожалуйста, импортируем услуги ,инвойс выписан 11.08.2017 оплата была 19.10.2017 все документы попали в бухгалтерию сегодня т.е. 25.10.2017, оплата наличными ( с кармана директора а сейчас хочет провести по бухгалтерии так как это услуги адвоката), теперь я должна:
1. отразить услуги в августе месяце?
2. начислить НДС с услуг в августе? какой проводкой?
3. пересдать декларацию по НДС за август?
4. а как с оплатой быть у меня в кассе нет евро а леи?
5.при оплате за импортированные услуги, НДС надо уплачивать на счет таможни или в налоговой? :egg Спасибо!


1) да
2) разобраться сначала импорт ли это или нет (ст.111 НК)
если да. то НДС с импорта услуг должен быть уплачен в момент оплаты за услугу (т.е.19.10.17)
3) нет
4) авансовый отчет, выдача леев
5) на тот счет что и обычный НДС, 114110
Аватар пользователя
svetuta
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 5853
Зарегистрирован: 09 ноя 2009, 16:28
Откуда: Chisinau
Благодарил (а): 537 раз.
Поблагодарили: 1140 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение svetuta » 25 окт 2017, 15:06

svetuta писал(а):2) разобраться сначала импорт ли это или нет (ст.111 НК)


Статья 111. Место поставки услуг
e) место нахождения, а при отсутствии такового – место жительства или место пребывания получателя следующих услуг:
- услуги консультантов, инженеров, консультационных бюро, адвокатов, бухгалтеров и маркетинга, а также услуги по предоставлению информации, в том числе центров посреднических телефонных услуг;

значит импорт
Аватар пользователя
svetuta
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 5853
Зарегистрирован: 09 ноя 2009, 16:28
Откуда: Chisinau
Благодарил (а): 537 раз.
Поблагодарили: 1140 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение lalla » 25 окт 2017, 15:41

Спасибо большое, а с проводкой по начислению НДС ?
Дт 714 Кт 5212 отражение услуг 500 евро
lalla
Бакалавр
 
Сообщений: 158
Зарегистрирован: 03 мар 2012, 14:36
Благодарил (а): 79 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение svetuta » 25 окт 2017, 15:51

lalla писал(а):Спасибо большое, а с проводкой по начислению НДС ?
Дт 714 Кт 5212 отражение услуг 500 евро


если вы неплательщик НДС то :

Д счёт адвокатских услуг
К 5344 или
К 2252 (если НДС был оплачен авансом)

если плательщик, то имеете право на зачёт суммы НДС в условиях ст.102 НК
Аватар пользователя
svetuta
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 5853
Зарегистрирован: 09 ноя 2009, 16:28
Откуда: Chisinau
Благодарил (а): 537 раз.
Поблагодарили: 1140 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение InJen » 31 окт 2017, 16:15

кто-то пользовался услугами IT - телефонии сайта zadarma.com?
Аватар пользователя
InJen
Гуру
 
Сообщений: 2610
Зарегистрирован: 06 июл 2009, 07:54
Откуда: Кишинёв
Благодарил (а): 785 раз.
Поблагодарили: 405 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение InJen » 24 ноя 2017, 15:05

Совсем запуталась - есть импорт услуг, начислила НДС (по кр-ту 534,4) оплатила (по Д-ту 534,4) а куда отразить - в регистр покупок, но с минусом (т.к. этот НДС мы начисляем, а не берём в зачёт) или в регистр продаж?
Аватар пользователя
InJen
Гуру
 
Сообщений: 2610
Зарегистрирован: 06 июл 2009, 07:54
Откуда: Кишинёв
Благодарил (а): 785 раз.
Поблагодарили: 405 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 24 ноя 2017, 15:42

в регистр покупок
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12583
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1817 раз.
Поблагодарили: 5619 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение InJen » 24 ноя 2017, 15:49

Accountant писал(а):в регистр покупок

но с минусом?
Аватар пользователя
InJen
Гуру
 
Сообщений: 2610
Зарегистрирован: 06 июл 2009, 07:54
Откуда: Кишинёв
Благодарил (а): 785 раз.
Поблагодарили: 405 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 24 ноя 2017, 16:06

один раз - с плюсом (ст. 118 (2) а) НК)
другой раз - с минусом, если не берете в зачет
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12583
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1817 раз.
Поблагодарили: 5619 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Василиса » 24 ноя 2017, 16:14

InJen
почему в зачёт не берёте?
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1655
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 16:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 139 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение InJen » 26 ноя 2017, 09:48

Василиса писал(а):InJen
почему в зачёт не берёте?

да всё берём, я просто с утра работала с НДС-сом, не выходили суммы по анализу 534 и сам отчёт (у меня много чего, кроме обычных покупок-продаж), устала, и в какой-то момент просто соображалка перестала работать, поэтому и запуталась :D .
Аватар пользователя
InJen
Гуру
 
Сообщений: 2610
Зарегистрирован: 06 июл 2009, 07:54
Откуда: Кишинёв
Благодарил (а): 785 раз.
Поблагодарили: 405 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Nehao » 26 ноя 2017, 15:54

НДС по импорту услуг попадает в регистр продаж и покупок
Вложения
IMG_20160401_135823.jpg
IMG_20160401_135823.jpg (32.96 KIB) Просмотров: 1111
Работать надо не 12 часов, а головой. (Стив Джобс)
Аватар пользователя
Nehao
Эксперт
 
Сообщений: 1398
Зарегистрирован: 12 июл 2013, 15:43
Благодарил (а): 496 раз.
Поблагодарили: 795 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 26 ноя 2017, 16:29

Nehao писал(а):НДС по импорту услуг попадает в регистр продаж и покупок

а в чем логика попадания в регистр продаж?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12583
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1817 раз.
Поблагодарили: 5619 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение malenikii buchgalter » 06 мар 2018, 13:24

Добрый день.
Подскажите плиз достаточным ли будет документальное оформление экспорта инвоисом или нужно выписывать накладную ?
Спасибо.
P/s/ Очень важно! :D
"Есть только два способа прожить жизнь. Первый — будто чудес не существует. Второй — будто кругом одни чудеса!" Альберт Эйнштейн
Аватар пользователя
malenikii buchgalter
Бакалавр
 
Сообщений: 142
Зарегистрирован: 21 сен 2010, 18:02
Благодарил (а): 58 раз.
Поблагодарили: 14 раз.

Re: Импорт/экспорт услуг

Сообщение Accountant » 06 мар 2018, 13:25

malenikii buchgalter писал(а):оформление экспорта инвоисом или нужно выписывать накладную?

по разному бывает
уточните детали
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12583
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1817 раз.
Поблагодарили: 5619 раз.

Пред.След.

Вернуться в Экспорт. Импорт. Таможенная пошлина

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1

Яндекс.Метрика