Страница 78 из 80

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 01 ноя 2017, 18:38
С_характером!
Люга писал(а):Птица
правильно!
Причем, стоимость товара и общая сумма без НДС включают в себя НДС
Графы ставка НДС и сумма НДС не заполняются


А откуда вы это взяли?

Если есть вот такое:
(35.1.8)
Как оформляется возврат товара поставщиком и покупателем начиная с 28.10.2017?
Согласно лит.b) ст. 98 Налогового кодекса, облагаемая стоимость облагаемой поставки товаров, услуг после их поставки или оплаты подлежит корректировке при наличии подтверждающих документов, если облагаемая поставка полностью или частично возвращена субъекту налогообложения, осуществившему поставку.
Следовательно, факт корректировки облагаемой стоимости облагаемой поставки, оформляется поставщиком согласно ч. (12) ст. 1171 Налогового кодекса, путем выдачи налоговой накладной со знаком “минус”, а покупателем, в соответствии с пп.5) п. 15 Инструкции по заполнению «Налоговая накладная» утвержденной Приказом Министерства Финансов № 118 от 28.08.2017, путем выдачи налоговой накладной.
При этом, налоговая накладная выданная покупателем по факту возврата товара, не влияет на обязательства по НДС, поэтому она должна содержать запись в строке 7 ,,Переадресовки” с указанием ,,Non livrare.
(Изменения внесены в Обобщенную базу налоговой практики в соответствии с Приказом Министерства Финансов об утверждении типовой формы первичного документа строгой отчетности «Налоговая накладная» и Инструкции по ее заполнению № 118 от 28.08.2017, в силу 28.10.2017)

Налоговая накладная на возврат полностью соответствует по всем графам с Налоговой накладной на поставку, за исключением того самого "NON LIVRARE" в графе 7. Разве нет?

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 01 ноя 2017, 18:53
Птица
С_характером! писал(а):
Люга писал(а):Птица
правильно!
Причем, стоимость товара и общая сумма без НДС включают в себя НДС
Графы ставка НДС и сумма НДС не заполняются


А откуда вы это взяли?

Если есть вот такое:
(35.1.8)
Как оформляется возврат товара поставщиком и покупателем начиная с 28.10.2017?
Согласно лит.b) ст. 98 Налогового кодекса, облагаемая стоимость облагаемой поставки товаров, услуг после их поставки или оплаты подлежит корректировке при наличии подтверждающих документов, если облагаемая поставка полностью или частично возвращена субъекту налогообложения, осуществившему поставку.
Следовательно, факт корректировки облагаемой стоимости облагаемой поставки, оформляется поставщиком согласно ч. (12) ст. 1171 Налогового кодекса, путем выдачи налоговой накладной со знаком “минус”, а покупателем, в соответствии с пп.5) п. 15 Инструкции по заполнению «Налоговая накладная» утвержденной Приказом Министерства Финансов № 118 от 28.08.2017, путем выдачи налоговой накладной.
При этом, налоговая накладная выданная покупателем по факту возврата товара, не влияет на обязательства по НДС, поэтому она должна содержать запись в строке 7 ,,Переадресовки” с указанием ,,Non livrare.
(Изменения внесены в Обобщенную базу налоговой практики в соответствии с Приказом Министерства Финансов об утверждении типовой формы первичного документа строгой отчетности «Налоговая накладная» и Инструкции по ее заполнению № 118 от 28.08.2017, в силу 28.10.2017)

Налоговая накладная на возврат полностью соответствует по всем графам с Налоговой накладной на поставку, за исключением того самого "NON LIVRARE" в графе 7. Разве нет?

из инструкции:
IV. ЗАПОЛНЕНИЕ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ
8)Графы 10.6-10.7 не заполняются, за исключением документирования рефактурированных компенсируемых расходов по покупкам, облагаемым НДС.
9) Показатель графы 10.8 должен совпадать с показа- телем, указанным в графе 10.5.
Значит 10.5 и 10.8 суммы с НДС.

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 01 ноя 2017, 19:06
С_характером!
Птица писал(а):из инструкции:
IV. ЗАПОЛНЕНИЕ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ
8)Графы 10.6-10.7 не заполняются, за исключением документирования рефактурированных компенсируемых расходов по покупкам, облагаемым НДС.
9) Показатель графы 10.8 должен совпадать с показа- телем, указанным в графе 10.5.
Значит 10.5 и 10.8 суммы с НДС.


но В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ ни слова не говорится о возвратах :D

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 01 ноя 2017, 21:21
Птица
С_характером! писал(а):
Птица писал(а):из инструкции:
IV. ЗАПОЛНЕНИЕ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ
8)Графы 10.6-10.7 не заполняются, за исключением документирования рефактурированных компенсируемых расходов по покупкам, облагаемым НДС.
9) Показатель графы 10.8 должен совпадать с показа- телем, указанным в графе 10.5.
Значит 10.5 и 10.8 суммы с НДС.


но В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ ни слова не говорится о возвратах :D

Да, да вы правы. Спасибо вам огромное за то что натолкнули на верное.
я фразу без передачи права собственности, из пункта 3) как то упустила.

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 00:42
ideia
Птица писал(а):...
но В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПОДПУНКТАМИ 3), 4) И 5) ПУНКТА 3 ДАННОЙ ИНСТРУКЦИИ ни слова не говорится о возвратах .


в п 1 и 2 тоже не говорится о возвратах, и поскольку возврат не подходит ни под один из 5 пунктов, то любое решение может быть верным или не верным...
но поскольку возврат всёж планируется передавать с указанием "нон ливраре", то логично ндс из неё исключить...

----------
Птица писал(а):....
9) Показатель графы 10.8 должен совпадать с показа- телем, указанным в графе 10.5.
Значит 10.5 и 10.8 суммы с НДС.

я в этом случае делаю вывод что без ндс, т.к. включать ндс в 10.5 логика не позволяет.. ну или рука не поднимается....

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 08:51
InJen
ideia писал(а):я в этом случае делаю вывод что без ндс, т.к. включать ндс в 10.5 логика не позволяет.. ну или рука не поднимается....

полностью согласна

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 09:57
Люга
ideia
InJen
а моя логика наоборот, что возврат должен быть строго по цене! (с НДС).
ну как бы, теперь уже не только моя
СА 10 стр.12

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 10:56
diman
Люга писал(а):СА 10 стр.217

Точно 217?

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 10:59
Люга
diman ссори год 2017
стр. 12
)))
но и здесь тоже мнение

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 11:45
Птица
diman писал(а):
Люга писал(а):СА 10 стр.217

Точно 217?

Это в журнале Contabilitae si Audit ? Не могу найти эту инфу в 10 номере

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 11:48
Люга
Птица
да смотрите же, я ж исправила
стр.12
что ж вы через пост читаете))

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 12:00
С_характером!
Цирк Шапито,а не Государственная налоговая служба.
Неужели нельзя совместить обобщенную базу с ответами господина Ставинского в номере 10 в CA?

причем месяц назад на семинаре сам Игорь Ставинский, говоря о возвратах, ни словом не обмолвился о не выделении НДС в налоговых накладных с Non livrare. "Всё как оформляли, так и оформляете"

Нет слов... :evil:

Re: Правильное заполнение Налоговой накладной

СообщениеДобавлено: 02 ноя 2017, 12:20
asotel
С_характером! писал(а):Цирк Шапито,а не Государственная налоговая служба.
Неужели нельзя совместить обобщенную базу с ответами господина Ставинского в номере 10 в CA?

причем месяц назад на семинаре сам Игорь Ставинский, говоря о возвратах, ни словом не обмолвился о не выделении НДС в налоговых накладных с Non livrare. "Всё как оформляли, так и оформляете"

Нет слов... :evil:

Блин как хорошо, что мы в сентябре затарились бланками старого образца, пока вся эта канитель устаканится

Что если поставил не там печать.

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 20:15
spedqual
скажите пожалуйста ,бухгалтер выписал накладную и поставил не там печать.если конкретнее поставил печать на поле где требуеться писать должность и подпись .это большая проблема? так как бухгалтер другой фирмы не хочет принимать накладную так как печать стоит не там

Re: Что если поставил не там печать.

СообщениеДобавлено: 14 мар 2018, 10:30
Accountant
spedqual писал(а):бухгалтер выписал накладную и поставил не там печать.если конкретнее поставил печать на поле где требуеться писать должность и подпись .это большая проблема? так как бухгалтер другой фирмы не хочет принимать накладную так как печать стоит не там

особой проблемы не вижу