http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

рефактурирование компенсируемых расходов

Ошибки в бухгалтерском учете, налогообложении и др. Обсуждение допущенных в работе ошибок, способы и методы их исправления, последствия, санкции.

Модераторы: ionix, AFEX, Люга, Tiana, Binaun

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение кися » 11 апр 2018, 17:09

Если не трудно Вам объясните как делать расчет и распределение суммы вот например показатели по воде были сняты 10,03,18:
Общий -717
Наш - 431
Соответственно показатель другой фирмы, которой мы будем выписывать накладную составил 286 кб. Накладная за март еще не пришла нам с Apa Canal, когда придет накладная за март нам, то там будут две позиции: вода по тарифу 15,95 и канализаре по тарифу 13,40 , как нам распределить показатели другой фирме, которой мы будем далее выписывать накладную? Объясните исходя из данных этого примера пожалуйста. Первый раз делаю такую операцию, хочу вникнуть. И как вы это отражаете в учете (проводки). Спасибо.
Подскажите пожалуйста как оплачивать счета за интернет если фирма заключила договор ни как юридическое лицо(дорого выходит оплачивать), а как физическое лицо, какие документы оформлять и проводки?
кися
Бакалавр
 
Сообщений: 176
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 18:38
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 11 апр 2018, 18:35

Для расчета не хватает предыдущих показаний и общего счетчика и Вашего. 286 куб.м это обьем воды, которую потребила другая фирма за все время начиная с нуля, а Вы 431=717. У Вас как я понимаю контрольный счетчик? Посмотрите какие у Вас были показания в феврале, а когда получите накладную с водоканала, там тоже д.б. указаны предыдущие по общему счетчику.
Например :общий счетчик предыдущие 700 текущие 717=17 кубов всего.
Ваш контрольный предыдущие 426 текущие 431=5 кубов Ваша вода, соответственно 12 кубов другая фирма (17-5).
Отписываете НН по позициям как в накладной от водоканала.
Например НН от водоканала на сумму 1800 с НДС,Ваша сумма 1200 с НДС, сумма другой фирмы 600 с НДС.
Отражаете Вашу сумму
Дт 713 Кт 521 1000
Дт 534 Кт 521 200
Отражаете рефактурирование
Дт 836 Кт 521 600
Дт 231 Кт 836 600
В регистр покупок и продаж и в приложения по НДС и полученная от водоканала и отписанная Вами НН должны попадать полностью, а в декларацию по НДС в гр 12(1000 лей) и в гр 13(200 лей) . В гр 1 и 2 соответственно ничего не попадает.
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение кися » 19 апр 2018, 14:23

Еще вот хотела уточнить момент наш работник снимал показания:

10,03 - общий= 563 наш= 333, их =230

10,04 - общий=717 наш=431, их = 286

Получается общий показатель (717-563) = 154 наш (431-333) = 98 их (286-230) = 56

А вот фактура пришла нам от Апа канала с таким показателем внизу общий =105 (613 - текущий - 508 предыдущий) на какие данные я должна смотреть при расчете количества потребляемой воды для потребителя, на те которые снимал наш человек или же на апа канал?
Подскажите пожалуйста как оплачивать счета за интернет если фирма заключила договор ни как юридическое лицо(дорого выходит оплачивать), а как физическое лицо, какие документы оформлять и проводки?
кися
Бакалавр
 
Сообщений: 176
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 18:38
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 19 апр 2018, 14:27

кися писал(а):Еще вот хотела уточнить момент наш работник снимал показания:

10,03 - общий= 563 наш= 333, их =230

10,04 - общий=717 наш=431, их = 286

Получается общий показатель (717-563) = 154 наш (431-333) = 98 их (286-230) = 56

А вот фактура пришла нам от Апа канала с таким показателем внизу общий =105 (613 - текущий - 508 предыдущий) на какие данные я должна смотреть при расчете количества потребляемой воды для потребителя, на те которые снимал наш человек или же на апа канал?

В идеале Ваш человек должен снимать показания вместе с водоканалом. А вообще Вы рефактурируете объемы воды, которые выписали Вам, по фактуре от водоканала.
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение Василиса » 19 апр 2018, 15:48

Помогите, пожалуйста, у меня цейтнот :? и мозг уже закипает
читала тему, но не уверена в выводах. :egg
если подытожить, по выписке новой накладной на рефактурирование услуг (эл. энергия):
1. пишем нон-ливраре?
2. ставку НДС указываем 20% и пишем НДС?
3. можно ли брать на зачёт НДС по такой накладной?
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1643
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 16:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 138 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 19 апр 2018, 15:54

Василиса писал(а):Помогите, пожалуйста, у меня цейтнот :? и мозг уже закипает
читала тему, но не уверена в выводах. :egg
если подытожить, по выписке новой накладной на рефактурирование услуг (эл. энергия):
1. пишем нон-ливраре?
2. ставку НДС указываем 20% и пишем НДС?
3. можно ли брать на зачёт НДС по такой накладной?

1.Нет не пишем Нон ливраре.
2.Да все как обычно
3.Уточните Вы отписываете или Вам, что конкретно Вас смущает?
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 19 апр 2018, 15:58

Если Вы имеете ввиду Вам брать на зачет, то да , но только от суммы понесенных Вами затрат на электроэнергию.
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение кися » 19 апр 2018, 15:59

Просто по фактуре от водоканала указаны общий обьем а как разделить на наш и не наш как бы вы сделали в моей ситуации?
Подскажите пожалуйста как оплачивать счета за интернет если фирма заключила договор ни как юридическое лицо(дорого выходит оплачивать), а как физическое лицо, какие документы оформлять и проводки?
кися
Бакалавр
 
Сообщений: 176
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 18:38
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение Василиса » 19 апр 2018, 16:00

есть и то, и то.
в том смысле, что нам выписывают такие же накладные

смутило именно что если указывать "нон ливраре", то на зачёт брать нельзя, получается

если не сложно - где есть разъяснения или постановления по этому вопросу?
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1643
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 16:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 138 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 19 апр 2018, 16:15

Василиса писал(а):есть и то, и то.
в том смысле, что нам выписывают такие же накладные

смутило именно что если указывать "нон ливраре", то на зачёт брать нельзя, получается

если не сложно - где есть разъяснения или постановления по этому вопросу?

Нон ливраре указывается только в случаях, когда нет передачи прав собственности.
Было решение консультативного совета при ГНИ помоему в августе 2016 года, рефактурирование не отражать на сч доходов и расходов, а через 836 счет.
Если Вам отписывают рефактурат , то берете на расходы как обычно например отписали на 1200 с ндс. Дт 713Кт521-1000лей и Дт 534Кт 521-200 лей.
Если Вы отписываете, то сначала определяете сумму ваших затрат и Нанимателя. Например общая НН от поставщика эл.эн на 3600 с НДс, Ваши затраты 2000 с НДС, Нанимателя 1600 с НДС
Дт 713Кт 521 1666,67 и Дт 534 Кт 521 333,33=2000 лей
Дт 836 Кт 521 1600 лей часть Нанимателя
Отписываете Нанимателю НН как обычно с НДС,т.е. 1333,67 и НДС 333,33=1600 лей. А проводка Дт 231 Кт 836 1600 лей.
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение кися » 19 апр 2018, 16:18

Есть методические указания МИНФИНА о порядке отражения в БУ расходов и НДС, относящихся к услуга по сдаче внаем недвижимого имущества и коммунальных услуг №10/2-06-134 от 19 мая 2009 г или Monitorul Oficial 22 мая 2009 №95 ч. III ст. 390 почитайте там
Подскажите пожалуйста как оплачивать счета за интернет если фирма заключила договор ни как юридическое лицо(дорого выходит оплачивать), а как физическое лицо, какие документы оформлять и проводки?
кися
Бакалавр
 
Сообщений: 176
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 18:38
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение Василиса » 19 апр 2018, 16:22

Спасибо за проводки :Rose:

вопрос именно в оформлении накладной и праве на зачёт по ней
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1643
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 16:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 138 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение Accountant » 19 апр 2018, 16:42

кися писал(а):Есть методические указания МИНФИНА о порядке отражения в БУ расходов и НДС, относящихся к услуга по сдаче внаем недвижимого имущества и коммунальных услуг

уже нету
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12207
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1762 раз.
Поблагодарили: 5408 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение kiparis » 19 апр 2018, 17:33

Кися
Судя по цифрам, Вы опережаете водоканал по цифрам. В счете от водоканала показания за какой период февраль что-ли?
kiparis
Практик
 
Сообщений: 795
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 14:22
Благодарил (а): 199 раз.
Поблагодарили: 278 раз.

Re: рефактурирование компенсируемых расходов

Сообщение Anjel » 19 апр 2018, 19:30

кися писал(а):Есть методические указания МИНФИНА о порядке отражения в БУ расходов и НДС, относящихся к услуга по сдаче внаем недвижимого имущества и коммунальных услуг №10/2-06-134 от 19 мая 2009 г или Monitorul Oficial 22 мая 2009 №95 ч. III ст. 390 почитайте там

Методуказания канули в лету.
Ориентируйтесь "сюда" и будет все правильно.
Вложения
Безымянный.JPG
Безымянный.JPG (85.23 KIB) Просмотров: 59
Безымянный1.JPG
Безымянный1.JPG (100.71 KIB) Просмотров: 59
Безымянный2.JPG
Безымянный2.JPG (58.44 KIB) Просмотров: 59
— Вы такая красивая, умная, с чувством юмора, глаза, фигура —все прекрасно.
— Спасибо, я тронута.
— Это мы тоже заметили.
Аватар пользователя
Anjel
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 11225
Зарегистрирован: 21 май 2012, 10:01
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 3642 раз.
Поблагодарили: 4007 раз.

Пред.След.

Вернуться в ОШИБКИ. Как их избежать или исправить

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1

Яндекс.Метрика