Страница 18 из 20
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
19 фев 2018, 17:42
MariBuga
нулевая сохранилась... просто закопали ее. Освобожденные поставки с правом вычета входят в состав облагаемых... прорату все также расчитываем и , в зависимости от результата, применяем к смешанным закупкам или не применяем...думается для многих фирм, где освобожденные поставки относились к неосновной деятельности необходимость ежемесячного применения отпадет, но рассчитывать все равно придется , чтобы доказать , что порог прораты в 5% или 0,05 в значении коэффициента на превышен.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
19 фев 2018, 22:45
Людмила 01
MariBuga писал(а): рассчитывать все равно придется , чтобы доказать , что порог прораты в 5% или 0,05 в значении коэффициента на превышен.
А если в одном месяце 0,05 а в другом больше?
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
20 фев 2018, 09:18
MariBuga
применяете к покупкам месяца, в котором есть превышение лимита.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
20 фев 2018, 12:05
leau
Вычет НДС по освобождённым покупкам в случаи коэффициента меньше 0,05 не исключает годовой расчёт окончательного условного коэффициента?
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
20 фев 2018, 12:46
Сергей Темрин
MariBuga писал(а):нулевая сохранилась... просто закопали ее.
Гениальная фраза, Марианна!
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
20 фев 2018, 13:00
Сергей Темрин
Такое впечатление, что наши законодатели работают с одной мыслью "как бы затруднить жизнь своих граждан".
Налоговые изменения 2018 г. можно назвать "А чего мы еще не переименовали!"
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
12 апр 2018, 13:04
galinka-raz
Добрый день.Ситуация такая: мы хотим продать жилую недвижимость(получена в счет погашения д. задолженности),для реализации пользуемся услугой бюро недвижимости.Вопрос условный коэф. мне применять к покупкам (аренда,топливо,связь)? ,а ндс от бюро на затраты или (аренду ,топливо и др.)не трогать.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
12 апр 2018, 14:11
Accountant
трогать
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
14 май 2018, 16:35
Smile
Добрый день, относительно ст. 102 п.4 последний абзац - при расчете данного коэффициента необходимо результат умножать на 100? Вопрос, наверное, глуп, но я запуталась - мои продажи освобожденные от НДС без права вычета составили 28000 лей, сумма облагаемых поставок 32307000 - необходимо ли рассчитывать прорату? Или смело могут брать весь НДС к зачету? Заранее спасибо.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
14 май 2018, 16:40
Accountant
смело брать
не нужно умножать на 100
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
14 май 2018, 17:27
Smile
Спасибо!
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
15 май 2018, 14:24
MariBuga
Рассчитываю прорату каждый месяц , даже если заведомо знаю, что применять не придется... Пусть расчет будет... Данные (облагаемых, освобожденных и НДС по смешанныи закупкам сразу в годовую табличку.... потом легко годовой коэффициент считать в декабре. А вот применяю к закупкам месяца не каждый месяц , а в зависимости от результата. на 100 не умножаю
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
16 май 2018, 13:02
Smile
Спасибо, нововведение по ст. 102 п.4 (последний абзац) нас на самом деле очень спасли.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
28 авг 2018, 11:14
MESCERMV
MariBuga писал(а):Словесное описание формулы прораты дано в ст.102(3) НК. За год применяется тот же самый алгоритм , только складываются показатели числителя и знаменателя за 12 месяцев (это тоже , кстати, написано в ст.102 (3)) . Если Вы не полный год плательщик НДС, то в годовой расчет включаются за те месяцы года, которые фирма имела статус плательщика. В декларации результат месячного расчета отражается уменьшением зачетной суммы НДС в 13 ячейке. Результат годового перерасчета отражается в 16 ячейке со знаком + или - .
Добрый день. Подскажите. мне остался не ясен вопрос :
Если фирма осуществляла смешанные поставки не каждый месяц в году , то за год при расчете прораты все равно брать все месяцы при расчете или только те в которых была смешанная поставка ? т.е. наша фирма начала осуществлять смешанные поставки с августа месяца, до этого нет. в годовой расчет брать все 12 мес или с августа по декабрь. спс.
Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ
Добавлено:
28 авг 2018, 11:23
Accountant
все 12