http://www.lascom.md
 
http://1cmd.md
 
http://clouds.md
 
 

НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Модераторы: ionix, AFEX, Люга, Tiana, Binaun

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение marco » 05 окт 2017, 12:24

не знаю условий задачки, но зачем прората, если экспорт -облагаемая поставка по ст.104
Valentuna писал(а):в дальнейшем экспортируется..
Аватар пользователя
marco
Практик
 
Сообщений: 651
Зарегистрирован: 21 ноя 2013, 13:00
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 420 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Valentuna » 05 окт 2017, 12:30

У нас есть освобожденная поставка - стружка металла
Valentuna
Эксперт
 
Сообщений: 1303
Зарегистрирован: 25 май 2009, 19:35
Благодарил (а): 759 раз.
Поблагодарили: 88 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 05 окт 2017, 12:33

Valentuna писал(а):У нас есть освобожденная поставка - стружка металла

в стране или на экспорт?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12750
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1837 раз.
Поблагодарили: 5700 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Valentuna » 05 окт 2017, 12:40

Стружка в стране продается ,освобождена от НДС
Valentuna
Эксперт
 
Сообщений: 1303
Зарегистрирован: 25 май 2009, 19:35
Благодарил (а): 759 раз.
Поблагодарили: 88 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Valentuna » 05 окт 2017, 12:43

Мне важно знать , могу ли я в расчет полученного НДС считать не только от покупок в Молдове, но и НДС при импорте, мы же его оплачиваем.
С другой стороны, мы экспортируем готовую продукцию по ставке 0
Valentuna
Эксперт
 
Сообщений: 1303
Зарегистрирован: 25 май 2009, 19:35
Благодарил (а): 759 раз.
Поблагодарили: 88 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 05 окт 2017, 13:06

Valentuna писал(а):Мне важно знать , могу ли я в расчет полученного НДС считать не только от покупок в Молдове, но и НДС при импорте, мы же его оплачиваем.
С другой стороны, мы экспортируем готовую продукцию по ставке 0

если сырье импортируется и из него делается облагаемая продукция (на экспорт) и необлагаемая (стружка), то НДС на покупку сырья участвует в расчете прораты
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12750
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1837 раз.
Поблагодарили: 5700 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение acc » 30 янв 2018, 09:37

Доброго дня
подскажите рассчитанная прората корреспондируется с каким счетом по дебету?
д-т ???? к-т 5342
acc
Аспирант
 
Сообщений: 367
Зарегистрирован: 21 мар 2013, 22:04
Откуда: Кишингтон
Благодарил (а): 58 раз.
Поблагодарили: 24 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение svetuta » 30 янв 2018, 10:38

acc писал(а):Доброго дня
подскажите рассчитанная прората корреспондируется с каким счетом по дебету?
д-т ???? к-т 5342

7-й класс
Аватар пользователя
svetuta
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 5853
Зарегистрирован: 09 ноя 2009, 16:28
Откуда: Chisinau
Благодарил (а): 537 раз.
Поблагодарили: 1140 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение acc » 01 фев 2018, 13:05

svetuta писал(а):
acc писал(а):Доброго дня
подскажите рассчитанная прората корреспондируется с каким счетом по дебету?
д-т ???? к-т 5342

7-й класс

Спасибо.
а для расчета условного коэффициента нужно в расчет брать все полученные НН или только те, которые "уходят" на 713 счет?
т.е исключая НН с товаром и материалами для оказания услуг.
acc
Аспирант
 
Сообщений: 367
Зарегистрирован: 21 мар 2013, 22:04
Откуда: Кишингтон
Благодарил (а): 58 раз.
Поблагодарили: 24 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 01 фев 2018, 13:10

acc писал(а):а для расчета условного коэффициента нужно в расчет брать все полученные НН или только те, которые "уходят" на 713 счет?
т.е исключая НН с товаром и материалами для оказания услуг.

так просто не ответишь
зависит от специфики
теоретически - по покупкам для облагаемых поставок НДС вычитается, для освобожденных - не вычитается, для смешанных (админ.и др. общие расходы) - применяется прората
но бывает, что сложно даже определить - что для облагаемых, а что для освобожденных (строительство)
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12750
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1837 раз.
Поблагодарили: 5700 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение acc » 01 фев 2018, 13:22

Accountant писал(а):
acc писал(а):а для расчета условного коэффициента нужно в расчет брать все полученные НН или только те, которые "уходят" на 713 счет?
т.е исключая НН с товаром и материалами для оказания услуг.

так просто не ответишь
зависит от специфики
теоретически - по покупкам для облагаемых поставок НДС вычитается, для освобожденных - не вычитается, для смешанных (админ.и др. общие расходы) - применяется прората
но бывает, что сложно даже определить - что для облагаемых, а что для освобожденных (строительство)

ну строительство мы опустим, нам это не по силам #-o
получается в большинстве случаев при наличии как облагаемых так и освобожденные (в нашем случае ст. 103 НК) прорату применяем в основным к накладным полученным за свет, аренду, всякие там телефоны, интернет ну и прочего барахла для офиса (канц товары, мебель, орг техника)?
Последний раз редактировалось acc 01 фев 2018, 13:31, всего редактировалось 1 раз.
acc
Аспирант
 
Сообщений: 367
Зарегистрирован: 21 мар 2013, 22:04
Откуда: Кишингтон
Благодарил (а): 58 раз.
Поблагодарили: 24 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 01 фев 2018, 13:24

acc писал(а):получается в большинстве случаев при наличии как облагаемых так и освобожденные (в нашем случае ст. 103 НК) прорату применяем в основным к накладным полученным за свет, аренду, всякие там телефоны, интернет?

да, если прочие покупки (например, топливо) четко делимы
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12750
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1837 раз.
Поблагодарили: 5700 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение MESCERMV » 01 фев 2018, 15:21

svetuta писал(а):
acc писал(а):Доброго дня
подскажите рассчитанная прората корреспондируется с каким счетом по дебету?
д-т ???? к-т 5342

7-й класс

Если у предприятия только экспорт услуг ставка 0 . как правильно снять с бухучета НДС взятый к зачету т.к. облогаемых поставок никогда не будет а просить к возмещению тоже не будут. Основное чего не знаю, как НЕ переносить переходящий остаток по отчету TVA 12. Чем наказуемо если скажем в L/12/2017 к зачету согласно отчету было 20000 а в отчет L/01/2018 его не включить? спс.
MESCERMV
Аспирант
 
Сообщений: 390
Зарегистрирован: 08 фев 2009, 21:28
Благодарил (а): 149 раз.
Поблагодарили: 48 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Сергей Темрин » 19 фев 2018, 12:36

Это все хорошо, но что будем делать с 5 % (статья 102 (4))?
И кому мешала нулевая ставка?
Сергей Темрин
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3958
Зарегистрирован: 23 июн 2008, 13:42
Благодарил (а): 688 раз.
Поблагодарили: 1931 раз.

Re: НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

Сообщение Accountant » 19 фев 2018, 13:05

Сергей Темрин писал(а):Это все хорошо, но что будем делать с 5 % (статья 102 (4))?

в смысле - что делать?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 12750
Зарегистрирован: 09 янв 2009, 23:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 1837 раз.
Поблагодарили: 5700 раз.

Пред.След.

Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 2

Яндекс.Метрика