Accountant писал(а):asotel писал(а):Подскажите, приобретение в офис компьютера попадает под расчет зачетного НДС по условному коэффициенту?
Общая формула суммы зачетного НДС получается такой:
сумма облагаемых поставок / (сумма облагаемых и необлагаемых поставок) * сумму "косвенных" покупок ?
в графу 16 декларации по НДС попадает разница между общей суммой покупок и суммой рассчитанной по формуле описанной выше?
Компьютер - скорее да, чем нет.
В формуле нужно умножить на сумму НДС. Эта формула для месячной прораты. Разницу между суммой корректировок месячных прорат и годовой прораты - отражается в гр. 16.
Спасибо за ответ.
просто так вышло, что облагаемые и необлагаемые у нас были в разных месяцах, поэтому по месяцам у нас нет корректировок прораты.
вышло по году только.
Вы имели в виду что в формуле умножать нужно на сумму НДС подлежащего к зачету, а не на саму сумму покупок, из которой уже высчитать НДС?
хотя по арифиметике вроде получится тоже самое, только лишнее действие