НДС ПРИ СМЕШАННЫХ ПОСТАВКАХ

[Alika]

Сейчас понимаю, что допустила ошибку и надо было учесть эти 500 лей в строке 13.

я допустила опечатку... хотела сказать, что в строке 13 надо указать 500 со знаком "-"
А почему я решила, что проводка должна выглядеть через Дт 534.2 , а не через Кт...? наверное потому, что корректировка НДСа согласно усл.коэф-та относится к покупкам а не продажам. Ведь НДС в зачет отражается по Дт 534.2 счета.
svetuta спасибо большое. Вы дали мне уверенность в том, что я на правильном пути

[svetuta]

не могу найти ответа на такой вопрос...
при определении прораты в сумму поставок включаются ли суммовые разницы выписанные клиентам
поставка рекламной продукции без оплаты включается, я правельно понимаю
а возврат товара учитывается при этом

[svetuta]

обидно

[Evy_l]

поставка рекламной продукции без оплаты включается

мы тоже включили
а насчет возврата.... не знаю,
Они сами в налоговой трактуют каждый как хочет.

[Alika]

я возврат включила, так как возврат - это та же самая облагаемая поставка, но только отрицательная

[svetuta]

что то у меня сегодня голова совсем не думает
так если у меня одна освобожденная поставка, и я в том мес. посчитала про-рату, так за год всё равно надо пересчитывать
то есть брать покупки для смешанных поставок за год

[Nata]

Стоп. у тебя одна смешанная? и ты уже эту прорату посчитала и учла в Декларации11/2009? то за год не надо.
За год в общем считают и отражают когда не считали за отчетный месяц насколько я понимаю. или я ошибась?

[Люга]

ЗА год должны все считать.
Ст 102 п3 НК.
Окончательный условный коэф.определяется при составлении декларации за последний налоговый период.
Бред конечно, если данный факт , т.е. смешанные поставки имеют место быть нерегулярно, а скажем так 1-2 раза в год.

[Люга]

кстати об этом писали БНК2007№2 стр93.

[Люга]

применение окончательного коэффициента при составлении декларации по НДС за последний налоговый период, основаного на годовых , является требованием статьи 102/3/НК и предъявляется к плательщим, вне зависимости от того, проведение ими освобожденных от НДС поставок носит регулярный или случайный характер.
ПОэтому, даже если в одном из месяцев в течение года осуществлялись освобожденные поставки, применять окончательный коэф. следует /Ю.Ликий/

[svetuta]

спасибо всем!!!
бред это точно, продавали мы свои машины (ОС), согласна с АФЕКСом что пересчитывать не надо, но при проверке обязали пересчитать...вот щас думаю это же совсем не логично пересчитывать за год

[Люга]

svetuta
у меня та же ситуЁвина

[svetuta]

бл...н
вот сижу с этими покупками , морочу себе голову...
что включать в эти покупки для смешанных поставок, у нас 100% облагаемые поставки, ну продали пару машин, ну и что...
включаю я например...комунальные, замена картриджа, уборку офисов... а вот с ремонтом авто , бензином как быть
дурдом вобщем...

[Галина]

svetuta согласна бред. Старая редакция была лучше.

вот с ремонтом авто , бензином как быть

Если считаете, уже вкл. все (кроме товара естественно)

[svetuta]

Галина
там такие суммы!!!, машин много, хорошо если бы было тока за те мес. в которых были такие поставки, а за весь год...это ж ведь..ой..ой.. ой сколько с зачета снимать надо...