Корректировка деклар.НДС

[TanyaL]

Подскажите,плиз,нашла ошибку в приложении к Декларации по получ.накладным(дату НН неправильно вписала). Мне только одну эту строчку в новом отчете отразить? Или полностью все декларацию нада? Спасибо заранее.

[OXY]

полностью всю декларацию надо.

[ttv]

+1

[TanyaL]

Спасибо! Это я построчно наверное с IALS попутала

[elenamarry]

Всем здравствуйте!!!Ребята дело в том что за январь 2015 неверный сдала отчет по НДС, сам отчет№1 аннулирую и сдам отчет №2, а вот с сумма НДС к внесению в бюджет значительно увеличился((((. Подскажите пожалуйста какой процент недоимки?

[Наталица]

Статья 228. Пеня

(1) Пеня представляет собой денежную сумму, начисленную в зависимости от величины налога (пошлины), сбора и времени, истекшего со дня, когда он должен был быть уплачен, независимо от того, был он своевременно исчислен или нет. Применение налоговым или другим уполномоченным органом пени является обязательным независимо от форм принуждения. Пеня составляет часть налогового обязательства и взыскивается в порядке, установленном для взимания налогов.

(2) В случае неуплаты налога (пошлины), сбора в срок и в бюджет, установленные в соответствии с налоговым законодательством, уплачивается пеня, начисленная в соответствии с частью (3), за период со дня, следующего после даты, установленной для уплаты налога (пошлины), сбора, до дня их фактической уплаты включительно.

(21) При обнаружении налогоплательщиком в ранее представленном им налоговом отчете ошибки или неполноты сведений и представлении исправленного налогового отчета, а также при обнаружении налогоплательщиком, не обязанным представлять отчет, факта неправильного исчисления и уплаты налогов (пошлин) и сборов, вследствие чего возникают дополнительные налоговые обязательства, применяется пеня в соответствии с настоящей статьей, не превышающая, однако, соответствующее налоговое обязательство.

(3) Размер пени определяется исходя из базисной ставки (округленной до следующего полного процента), установленной Национальным банком Молдовы в ноябре года, предшествующего отчетному налоговому году, применяемой к краткосрочным операциям денежной политики, и увеличенной на пять пунктов.

3.5%=4 +5=9% годовых

[elenamarry]

Наталица будьте добры поправьте если я не правильно мыслю: 9% /12 =0,75 в месяц; 0,75/30=0,025 в день: то есть если сумма недоимки равна 3000 леям то сумма пени будет равняться 22 лея 50 бань за каждый просроченный месяц ?

[Alif]

будьте добры поправьте если я не правильно мыслю: 9% /12 =0,75 в месяц; 0,75/30=0,025 в день: то есть если сумма недоимки равна 3000 леям то сумма пени будет равняться 22 лея 50 бань за каждый просроченный месяц ?

Абсолютно верно.

[AlexandraS]

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить такую ситуацию. Был импорт товаров, из-за некоторых проблем с сертификатами таможня заставила заплатить таможенную пошлину, НДС был рассчитан соответственно и на пошлину. Позже мы представили таможне правильные сертификаты, и пошлину нам отменили, соответственно и НДС пересчитали. Так вот эту корректировку по НДС как правильно показать? Пересдать декларацию за тот месяц, когда был импорт, или в декларации за тот месяц, когда нам выдали решение на таможне, показать сумму корректировки?
Я склонна ко второму варианту, но ...хочется послушать мнение других. Благодарю заранее.

[Accountant]

Если пересчет сделан отдельным решением, а не изменением документов по импорту - по дате решения.

[Наталица]

Я проводила датой, которая указана на этом документе от таможни ( не помню как он называется) по отмененной пошлине и по пересчитанному НДС

[Anjel]

При заполнении годовой декларации по подоходному налогу выяснилось, что ремонт арендованного ОС сверх лимита не попадает в вычитаемые расходы. Одна накладная целиком от 5 месяца 2015 года.
Корректируем расходы в декларации, а что делать с зачётом НДС?
1. Правильно ли будет сделать ручную запись в книгу покупок на эту накладную с минусом ? Эта накладная войдёт в приложение к декл. НДС за февраль с минусом. Будет светится дата поставки 05,2015.
2. Или лучше проставить сумму НДС в окошке корректировок покупок ?

Я склоняюсь ко второму варианту.

[Наталица]

Стоп!
Анжела, этот ремонт сверх лимита идет в Ведомость начисления износа. И попадает в расходы в виде износа.
Никакого восстановления НДС быть не должно!

[Anjel]

Спасибо ! И инструкцию заодно перечитала.
Там превышение 450 лей. Что, расценивать её как собственность 5 категории с начислением износа ?

[Наталица]

Именно так!
Причем, на конец года, если у тебя по этой категории больше ничего нету, ты списываешь на износ всю эту сумму.