Страница 106 из 123

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 26 фев 2018, 20:12
MariBuga
так Вы дальше читайте.... в соответствии со статьей 98 и статьей 102 части 6 и 7 . Относительно ч.6 и 7 ст 102 ...Здесь речь не идет о прорате, а о смене режима налогообложения товаров. Т.е. если на момент закупки товара его продажа была облагаема НДС , а на момент реализации освобождена от НДС и наоборот применяются корректировки по зачету... т.е. при закупке вы использовали прямой метод определения права на зачет с-но ст.102 частям 1 или 2. Коэффициент прораты используется, когда Вы не можете прямо определить право на зачет, т.е. есть смешанное право и пропорции Вам не известны, тогда Вы берете данные продаж и определяете этот самый коэффициент (пропорции) зачета по продажам месяца. Не всегда справедливо и логично, но пока нового ничего не придумали.

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 27 фев 2018, 11:35
leau
Большое спасибо! Читала несколько раз, но пропускала важный момент именно части 6 и 7 ст.102, придётся пересдать!

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 13:44
sofi
http://www.fisc.md/ShowUpdates.aspx?cha ... file=10889
Это как понимать? Или фактурированная или таможенная? :shock:

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 13:44
sofi
какую хотим такую и пишем?

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 15:56
Василиса
Люди!
Да они что там с ума посходили?
сколько можно каждые две недели новые приказы писать?
дайте поработать спокойно!!!
25-го сдала отчёт с фактурированой стоимостью, вручную всё считала :evil:
и 28-го приказ уже другой!

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 16:00
Василиса
Виконт де Бражелон, или десять лет спустя

– О боже мой, боже мой! Что вас привело в такой час?
- Ошибка, дорогой господин де Безмо, – спокойно отвечал Арамис. – По-видимому, вы были правы.
– По поводу чего?
– В связи с этим приказом об освобождении вашего узника.
– Объясните мне, сударь, нет, извините, я хотел сказать, монсеньор, – лепетал комендант, задыхаясь от ужаса и изумления.
– Это проще простого: вы, разумеется, помните, что вам прислали приказ об освобождении.
– Да, да! Об освобождении Марчиали.
– Так вот, мы решили, что этот приказ имеет в виду Марчиали, не так ли?
– Конечно! Впрочем, вы помните, ведь я сомневался, ведь я не хотел отпускать его, и это вы принудили меня выполнить этот приказ.
– О, какое неподходящее слово употребили вы, дорогой господин Безмо... я предложил, вот и все.
– Предложили, да, да, предложили передать его вам, и вы увезли его в вашей карете.
– Так вот, дорогой мой Безмо, это была ошибка. Ее обнаружили в министерстве, и я привез королевский приказ освободить... Сельдона, знаете, того самого беднягу шотландца.
– Сельдона?.. Но на этот раз вы и впрямь уверены?..
– Черт возьми! Читайте-ка сами, – добавил Арамис, передавая Безмо приказ.
– Но это тот самый приказ... Я его уже видел, держал в руках...
– Неужели?
– Я же говорил вам об этом... И чернильное пятно... да, я узнаю его.
– Не знаю, тот ли это приказ или другой, но, как бы то ни было, я вам вручаю его.
– А как же другой?
– Какой другой?
– Марчиали?
– Я передам вам сейчас и его.
– Но мне этого недостаточно. Чтобы принять его, мне нужен новый приказ.
– Не говорите таких вещей, дорогой Безмо. Вы рассуждаете как дитя. Где у вас приказ об освобождении Марчиали?
Безмо побежал к своему сундуку и вынул приказ. Арамис взял его из рук коменданта, не торопясь разорвал на четыре части, поднес их к лампе и сжег.
– Но что же вы делаете! – закричал перепуганный насмерть Безмо.
– Поразмыслите над создавшимся положением, дорогой комендант, – сказал с невозмутимым спокойствием Арамис. – У вас больше нет приказа, который оправдывал бы освобождение Марчиали.
– Боже мой! Нет! И все же я погиб, да, да, я погиб!
– Но совсем нет, ведь я отдаю вам Марчиали назад, таким образом получается, как будто он вовсе и не выходил из Бастилии.
– Ах! – воскликнул комендант, который окончательно потерял способность соображать.
– Конечно! И вы сразу же запрете его.
– Еще бы!
– И вы отдадите мне этого... ну как его там... Сельдона, которого освобождает новый приказ. Таким образом, ваша отчетность будет в полном порядке. Понимаете?
– Я... я...

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 16:02
Alif
sofi писал(а):http://www.fisc.md/ShowUpdates.aspx?chapter=59cc506b-9248-46b7-b361-f2117b68b2db&file=10889
Это как понимать? Или фактурированная или таможенная? :shock:

:lol:
Я кажется знаю в чем дело, я в феврале написала запрос следующего содержания, но не думала что дойдёт до " такого точного в своей формулировке приказа":

" В п.п. 3.17 в Приложении к Приказу ГНС № 44 от 31 января 2018 написано:

«…В графе 14 “ Импорт и покупки товаров, услуг” указывается:
- фактурированная (указанная в инвойсе) стоимость импортированных товаров и услуг..»,
Однако, в соответствии с положениями ст.100(1) НК облагаемой стоимостью импортируемых товаров является их таможенная стоимость, определяемая в соответствии с таможенным законодательством, а также подлежащие уплате при импорте данных товаров налоги, пошлины и сборы, за исключением НДС.
Также согласно ст.102 п.п 10(b) указано что :
«… Субъект налогообложения имеет право вычета уплаченной или подлежащей уплате суммы НДС на приобретаемые ТМЦ при наличии документа, подтверждающего уплату НДС на импортируемые товары, выданного таможенными органами…».
Прошу ответить должны ли мы в данном случае:
1) руководствуясь Законом о законодательных актах отражать в Декларации по НДС в графе 14 таможенную стоимость ТМЦ и соответственно исчисленную таможенными органами и уплаченную сумму НДС в графе 15 на основании вышеперечисленных статей Налогового Кодекса,
либо
2) руководствоваться п.п. 3,17 в Приложении к Приказу ГНС № 44 от 31 января 2018 и указывать фактурированную (указанную в инвойсе) стоимость импортированных товаров. В таком случае просим разъяснить куда отражать возникающую разницу НДС между исчисленной таможенными органами таможенной стоимостью и фактурированной стоимостью товара?"

Буду ждать официальный ответ, может хотя бы там определятся какую стоимость брать в расчет :lol:

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 16:13
Accountant
Alif писал(а):Я кажется знаю в чем дело, я в феврале написала запрос следующего содержания, но не думала что дойдёт до " такого точного в своей формулировке приказа":

ст. 100 НК - устанавливает обязательства в отношении НДС
налоговый отчет заполняется исходя из соображений ГНС, что она там хочет видеть
поэтому противоречия не было, чтобы указывать в гр. 14 что-либо иное, чем таможенную стоимость
хотя я сомневаюсь, что графы 12 и 14 вообще нужны ГНС
правда и то, что фактурированную стоимость было неудобно считать

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 13 мар 2018, 16:29
Alif
Accountant писал(а):
Alif писал(а):Я кажется знаю в чем дело, я в феврале написала запрос следующего содержания, но не думала что дойдёт до " такого точного в своей формулировке приказа":

ст. 100 НК - устанавливает обязательства в отношении НДС
налоговый отчет заполняется исходя из соображений ГНС, что она там хочет видеть
поэтому противоречия не было, чтобы указывать в гр. 14 что-либо иное, чем таможенную стоимость
хотя я сомневаюсь, что графы 12 и 14 вообще нужны ГНС
правда и то, что фактурированную стоимость было неудобно считать


То есть вы считаете, что в гр.14 указывая фактурированную стоимость, в графе 15 указывается сумма НДС исчисленная и уплаченная на таможенную стоимость? Я правильно поняла?

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 12:23
Птица
Умники пишут свои писульки каждый месяц , а бухгалтеру , теперь к каждому отчету сопроводиловку составлять (((
Данная графа была заполнена на таком то основании , а в следующем месяце на эдаком .

Это вообще нормально ?!!! То возврат тусовали , теперь за импорт взялись.
Когда в январе произошли изменения в заполнении гр.14 от фактурированной (инвойсной) стоимости , одновременно с изменением расчетной базы в POLMED17 от той же фактурированой стоимости, данное действие (изм гр.14) показалось логичным . А сейчас это же бред !

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 12:44
Anjel
Василиса писал(а):Люди!
Да они что там с ума посходили?
сколько можно каждые две недели новые приказы писать?
дайте поработать спокойно!!!


ЛЮДИ сначала ДУМАЮТ МОЗГАМИ, советуются с экспертами, а потом составляют ОДИН приказ на все изменения.

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 13:12
MariBuga
Василиса писал(а):Люди!
Да они что там с ума посходили?
сколько можно каждые две недели новые приказы писать?
дайте поработать спокойно!!!
25-го сдала отчёт с фактурированой стоимостью, вручную всё считала :evil:
и 28-го приказ уже другой!


На самом деле фактурируемую никто не отменил... если Вы настроили в программе фактурируемую или сделали по фактурируемой, то можете продолжать и дальше, можете сделанное не менять. В настоящей редакции дали свободу или /или, т.е можно фактурируемую, а можно и таможенную. Мне удобнее таможенная, раньше у меня не было возможности ее выбрать и было неудобно... Другое дело ,что это нужно было делать сразу... хорошо просчитав практические последствия вводимых новшеств, но как всегда убеждаешься, что теоретики далеки от практики.... Чего только стоит перл "указанная в инвойсе" как будто в инвойсе у кого-то указывается стоимость в МДЛ.

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 14:34
innulea
Подскажите пожалуйста, если налоговые накладные пришли позже, после сдачи декларации НДС, их можно включить в отчет следующего месяца или надо пересдать отчет за прошлый месяц? Спасибо.

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 16:20
Tysea
Лучше пересдать

Re: Декларация по НДС

СообщениеДобавлено: 17 мар 2018, 17:15
innulea
Спасибо. Я тоже так думаю, но взяла фирму, посмотрела в отчеты НДС там весь год 2017 так сдавался, видимо как директор давал накладные. А вообще, практикуется такое писать на накладной дату получения и проводить другим месяцем?