Декларация по НДС

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: Декларация по НДС

Сообщение Stiuwa » 03 сен 2018, 14:45

Добрый день, подскажите пожалуйста, как правильно отразить в Декларации НДС возврат поставщику?
1) уменьшить сумму без НДС в стр.12 и отразить сумму НДС в стр.16 с минусом?
2) уменьшить сумму без НДС в стр.12 и сумму НДС в стр.13 с минусом?
Stiuwa
Новичок
 
Сообщений: 29
Зарегистрирован: 29 окт 2014, 17:55
Благодарил (а): 16 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение kiparis » 03 сен 2018, 14:51

Stiuwa писал(а):Добрый день, подскажите пожалуйста, как правильно отразить в Декларации НДС возврат поставщику?
1) уменьшить сумму без НДС в стр.12 и отразить сумму НДС в стр.16 с минусом?
2) уменьшить сумму без НДС в стр.12 и сумму НДС в стр.13 с минусом?


2 вариант. гр12 и 13 уменьшить на сумму возврата. В регистре покупок отразить НН с минусом.
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Василиса » 04 сен 2018, 19:26

как быть если возврат поставщику-импортёру?
был осуществлён через экспортную декларацию, но именно возврат поставщику.
минусуем в 14, 15?
а в книге покупок запись с минусом в леях?
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1782
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 17:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 182 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Accountant » 05 сен 2018, 09:29

Василиса писал(а):был осуществлён через экспортную декларацию, но именно возврат поставщику.

декларировали экспорт - значит продажа
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Василиса » 05 сен 2018, 15:24

Accountant писал(а):
Василиса писал(а):был осуществлён через экспортную декларацию, но именно возврат поставщику.

декларировали экспорт - значит продажа

брокеры оформили характер сделки - 90 alte tranzactii
так что это не продажа.
или для отражения в декларации любая экспортная декларация попадает в графу 5?
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1782
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 17:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 182 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Accountant » 05 сен 2018, 17:06

Василиса писал(а):брокеры оформили характер сделки - 90 alte tranzactii
так что это не продажа.

какие другие документы доказывают, что не продажа?
какой таможенный режим применила таможня?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Василиса » 05 сен 2018, 18:30

наш инвойс - указали return goods
режим 1000
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1782
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 17:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 182 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Accountant » 06 сен 2018, 09:36

значит в гр. 5
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Василиса » 06 сен 2018, 11:02

спасибо
Вся жизнь борьба!
Аватар пользователя
Василиса
Эксперт
 
Сообщений: 1782
Зарегистрирован: 19 янв 2008, 17:41
Откуда: из лесу вестимо
Благодарил (а): 177 раз.
Поблагодарили: 182 раз.

Re: СТРОКА 11.1 Декларации по НДС

Сообщение Лидия » 19 сен 2018, 15:37

Доброго всем дня.
1) Получила аванс в августе в сумме 5000 леев в т.ч.ндс 833,33
2) Отпустила товар в августе на сумму 3000 леев в т.ч. ндс 500
3) Начислила ндс на авансы в августе в сумме 333,33 (833,33-500)
4) Сторнировала ндс в августе за июль в сумме 150 леев
ВОПРОС: Какую сумму я должна указать в графе 11.1
1) 333,33
2) 183,33

Есть ответ в ОБНП №28,23,25 но там ничего не сказано о сторнировках ндс за предыдущие периоды,в СА №8 за 2018 стр.22 есть три критерия для заполнения строки 11.1 и там указана позиция "не указывается сторнирование авансов,полученных в прежних налоговых периодах".
Лидия
Бакалавр
 
Сообщений: 127
Зарегистрирован: 21 янв 2009, 14:53
Благодарил (а): 39 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Наталица » 19 сен 2018, 15:41

Всегда показываю только суммы с +.
В Вашем случае - 1) 333,33
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение Лидия » 19 сен 2018, 15:57

спасибо
Лидия
Бакалавр
 
Сообщений: 127
Зарегистрирован: 21 янв 2009, 14:53
Благодарил (а): 39 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

Re: СТРОКА 11.1 Декларации по НДС

Сообщение ttv » 19 сен 2018, 18:31

Лидия писал(а):1) Получила аванс в августе в сумме 5000 леев в т.ч.ндс 833,33
2) Отпустила товар в августе на сумму 3000 леев в т.ч. ндс 500
3) Начислила ндс на авансы в августе в сумме 333,33 (833,33-500)
4) Сторнировала ндс в августе за июль в сумме 150 леев
ВОПРОС: Какую сумму я должна указать в графе 11.1
1) 333,33
2) 183,33

А давайте пройдемся по проводкам
1) Получила аванс в августе в сумме 5000 леев в т.ч.ндс 833,33 Дт 242 - Кт 221 = 5000
2) Отпустила товар в августе на сумму 3000 леев в т.ч. ндс 500 Дт 221 - Кт 611 / 534 = 3000
3) Начислила ндс на авансы в августе в сумме 333,33 (833,33-500) тут не будем торопиться
4) Сторнировала ндс в августе за июль в сумме 150 леев Дт 523 Кт 221 = 900

Что остается : 3000 - (5000+900) = - 2900 / 6 = - 483,33 НДС на авансы в августе 2018
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: СТРОКА 11.1 Декларации по НДС

Сообщение Наталица » 20 сен 2018, 08:59

Лидия писал(а):Доброго всем дня.
1) Получила аванс в августе в сумме 5000 леев в т.ч.ндс 833,33
2) Отпустила товар в августе на сумму 3000 леев в т.ч. ндс 500
3) Начислила ндс на авансы в августе в сумме 333,33 (833,33-500)
4) Сторнировала ндс в августе за июль в сумме 150 леев
ВОПРОС: Какую сумму я должна указать в графе 11.1
1) 333,33
2) 183,33


Раз пошла такая пьянка... Рассматриваем только НДС.
1 вариант - аванс и продажа одному и тому же покупателю (я рассматривала именно этот вариант)
ДТ 225 КТ534 - (5000-3000)/6= 333,33
ДТ 225 КТ534 - -150

ДТ 221 КТ534 - 500
ИТОГО КТ534 - 683,33
в графе 11.1 - 1) 333,33

2 вариант - аванс и продажа разным покупателям
ДТ 225 КТ534 - 5000/6= 833,33
ДТ 225 КТ534 - -150

ДТ 221 КТ534 - 500
ИТОГО КТ534 - 1183,33
в графе 11.1 - 833,33
Женщина должна быть любимой, счастливой и красивой. А больше она никому ничего не должна!
Аватар пользователя
Наталица
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 3806
Зарегистрирован: 25 дек 2007, 16:42
Откуда: Кишинев
Благодарил (а): 704 раз.
Поблагодарили: 1771 раз.

Re: Декларация по НДС

Сообщение ttv » 20 сен 2018, 09:24

три сосны :)
надо обмозговать, но чуть позже, отчёты, ёлки-палки! #-o
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Пред.След.

Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 3

Яндекс.Метрика