НДС с авансов

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 05 мар 2018, 22:14

Cactus писал(а):Извините-криво объясняю так как плохо разбираюсь в этом вопросе.Попробую так:
Фирме А должна фирма С-240 000
Фирма А должна фирме В-300 000
По договору цессии Фирма А передает,а фирма В принимает право требования от фирмы С.

Вы (А) должны В кт 521 300000
Вам (А) должна С дт 221 240000, вы передаете дебиторку фирмы С 240000 кт 221, С вам уже не должна, а должна В дт 221 те же 240000. А вы должны В 300000 кт 521
Anjel писал(а):
Cactus писал(а):Наша фирма не рассчитывалась за товар

Cactus писал(а):Мне вот больно НДС от аванса отдавать

:D Вы как то определитесь уже.... или долг или аванс....
О каком НДС с аванса идет речь, если у вас долг в 60000 лей за неоплаченный товар.
.
При взаимозачете с В Дт521 Кт 221 240000, у Вас остается сальдо по Кт 521 60000 долг перед фирмой В.
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Cactus » 06 мар 2018, 10:21

Svetuta спасибо-Вы меня поняли
Всем огромное спасибо
Cactus
Ученик
 
Сообщений: 61
Зарегистрирован: 25 май 2010, 21:52
Благодарил (а): 19 раз.
Поблагодарили: 10 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 06 мар 2018, 10:32

Cactus писал(а):Svetuta спасибо-Вы меня поняли
Всем огромное спасибо

Cactus Вы в следующий раз пишите как-то подробней что-ли , а то мы тут распинались почем зря :lol:
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Choma » 20 дек 2018, 10:53

доброго дня всем.
такой вопрос: если в сентябре получили аванс от фирмы, которая находится в списке предприятий, что выписываем им услуги/товары без НДС, а услугу/товар предоставили в октябре, нужно ли на этот аванс начислять НДС от аванса? :egg
по логике, нужно начислить НДС.
но это же сумма конкретной организации, по которой будет выписана накладная без НДС.
Аватар пользователя
Choma
Эксперт
 
Сообщений: 1341
Зарегистрирован: 23 мар 2012, 12:17
Благодарил (а): 251 раз.
Поблагодарили: 386 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 20 дек 2018, 11:16

НДС с авансов начисляется по ст 108 и следует применять ставку НДС на момент получения предварительной оплаты. Если поставка без НДС, то и начислять нечего.
Когда-то видела в ОБНП.
3.8. В графе 6 “Поставки, освобожденные от НДС без права вычета” указывается стоимость поставок товаров и услуг, которые в соответствии с действующим законодательством освобождены от НДС без права вычета, за исключением предварительной оплаты по данным поставкам, а также корректировки стоимости поставок, освобожденных от НДС без права вычета, осуществленных в отчетном периоде, за который предоставляется Декларация по НДС.
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Kat-3 » 20 май 2021, 16:16

Подскажите пожалуйста, давно не было такой операции с авансами, а сейчас случилось а в памяти провал. Фирма получила аванс в 200 000 лей в апреле. Какие проводки мы делаем по этой операции Дт242 - Кт 523. А дальше как? Как выделить НДС? В книгу продаж через запись я записала эту сумму аванса. Но по счетам эта запись то не отражает. Значит через ручную операцию надо сделать проводки по НДС, но какие не помню, че то запуталась совсем, помогите пожалуйста разобраться с этим авансом. В других программах все это автоматически происходит, а у меня программка старая...вот и ломаю сейчас голову.
Чем больше я познаю мир, тем больше я понимаю, что ничего не знаю....
Аватар пользователя
Kat-3
Практик
 
Сообщений: 742
Зарегистрирован: 14 окт 2008, 10:18
Благодарил (а): 128 раз.
Поблагодарили: 14 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 21 май 2021, 14:10

[quote="Kat-3"]Подскажите пожалуйста, давно не было такой операции с авансами, а сейчас случилось а в памяти провал. Фирма получила аванс в 200 000 лей в апреле. Какие проводки мы делаем по этой операции Дт242 - Кт 523. А дальше как? Как выделить НДС? В книгу продаж через запись я записала эту сумму аванса. Но по счетам эта запись то не отражает. Значит через ручную операцию надо сделать проводки по НДС, но какие не помню, че то запуталась совсем, помогите пожалуйста разобраться с этим авансом. В других программах все это автоматически происходит, а у меня программка старая...вот и ломаю сейчас голову.[/quotenLK

Дт 225 Кт534
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Kat-3 » 21 май 2021, 16:45

kiparis писал(а):
Kat-3 писал(а):Подскажите пожалуйста, давно не было такой операции с авансами, а сейчас случилось а в памяти провал. Фирма получила аванс в 200 000 лей в апреле. Какие проводки мы делаем по этой операции Дт242 - Кт 523. А дальше как? Как выделить НДС? В книгу продаж через запись я записала эту сумму аванса. Но по счетам эта запись то не отражает. Значит через ручную операцию надо сделать проводки по НДС, но какие не помню, че то запуталась совсем, помогите пожалуйста разобраться с этим авансом. В других программах все это автоматически происходит, а у меня программка старая...вот и ломаю сейчас голову.[/quotenLK

Дт 225 Кт534

По 523 счету числится сумма включая НДС?
Чем больше я познаю мир, тем больше я понимаю, что ничего не знаю....
Аватар пользователя
Kat-3
Практик
 
Сообщений: 742
Зарегистрирован: 14 окт 2008, 10:18
Благодарил (а): 128 раз.
Поблагодарили: 14 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 24 май 2021, 12:42

Kat-3 писал(а):По 523 счету числится сумма включая НДС?

Да, вся сумма. При поставке она закрывается на расчеты с покупателями Дт 523 Кт 221
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Kat-3 » 24 май 2021, 17:32

kiparis писал(а):
Kat-3 писал(а):По 523 счету числится сумма включая НДС?

Да, вся сумма. При поставке она закрывается на расчеты с покупателями Дт 523 Кт 221

Ой... #-o даже не знаю...что-то мне кажется не то. А может так и должно быть, не знаю.
Еще раз попробую более подробно рассказать ситуацию. у меня на 225 счете есть много НДС и по сути к оплате мы не выходим при любом раскладе.
Эти деньги к нам пришли по ошибки, но мы их потратили, собственники нашли эти деньги только в мае. Но я их оформила как полученный аванс., так было написано в выписке. В мае мы их возвращаем. Когда я делаю проводку Дт 225 Кт 534, у меня увеличивается 225 на 33333 лей и соответственно в Декларации по НДС у меня сумма к зачету в последующем периоде меньше на 33333 лей. Мне кажется так не должно быть. Может нет смысла делать проводку Дт 225 Кт 534? Хотя если не делать, тоже не идет. Что то я совсем запуталась. А может так и должно быть?
Чем больше я познаю мир, тем больше я понимаю, что ничего не знаю....
Аватар пользователя
Kat-3
Практик
 
Сообщений: 742
Зарегистрирован: 14 окт 2008, 10:18
Благодарил (а): 128 раз.
Поблагодарили: 14 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 25 май 2021, 09:38

Да, так должно быть. У вас же не только Дт 225 увеличивается, но и Кт 534 тоже.
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение Kat-3 » 25 май 2021, 10:43

kiparis писал(а):Да, так должно быть. У вас же не только Дт 225 увеличивается, но и Кт 534 тоже.

В мае я просто сделаю обратные проводки и все вернётся на место, я так понимаю.
Чем больше я познаю мир, тем больше я понимаю, что ничего не знаю....
Аватар пользователя
Kat-3
Практик
 
Сообщений: 742
Зарегистрирован: 14 окт 2008, 10:18
Благодарил (а): 128 раз.
Поблагодарили: 14 раз.

Re: НДС с авансов

Сообщение kiparis » 25 май 2021, 15:32

Kat-3 писал(а):
kiparis писал(а):Да, так должно быть. У вас же не только Дт 225 увеличивается, но и Кт 534 тоже.

В мае я просто сделаю обратные проводки и все вернётся на место, я так понимаю.


Да
Работа облагораживает человека, но безделье делает его счастливым.
Аватар пользователя
kiparis
Гуру
 
Сообщений: 2405
Зарегистрирован: 17 апр 2013, 15:22
Благодарил (а): 581 раз.
Поблагодарили: 1413 раз.

Пред.

Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 10

cron
Яндекс.Метрика