Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Модераторы: AFEX, Люга, Tiana, Binaun, ionix

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ElenaQQ » 28 фев 2018, 17:11

ttv писал(а):
ElenaQQ писал(а):Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться в спорной ситуации.
Возврат товара. Покупатель вместо ТТН выписывает налоговую накладную нового образца. Он указывает сумму с НДС? или без НДС?
В СА№10/2017 Ставинский пишет, что сумма должна включать в себя НДС. В справочной налоговой говорят, что сумма без НДС указывается и что в журнале написано личное мнение Ставинского, а они отвечают согласно закона.

Не вижу проблемы, заполнять с НДС или без. Главное не забыть указать"non livrare" и с минусом позиции обозначить.


Т.е. если они купили товар за 6000, а возвращают его по 5000 - это не проблема? если чисто логически смотреть?
ElenaQQ
Новичок
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 23 июл 2014, 10:36
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ttv » 28 фев 2018, 17:14

ElenaQQ писал(а):Т.е. если они купили товар за 6000, а возвращают его по 5000 - это не проблема? если чисто логически смотреть?

Очень яркий пример ! :lol:
Конечно же речь идет о графе НДС.
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ElenaQQ » 28 фев 2018, 17:21

ttv писал(а):
ElenaQQ писал(а):Т.е. если они купили товар за 6000, а возвращают его по 5000 - это не проблема? если чисто логически смотреть?

Очень яркий пример ! :lol:
Конечно же речь идет о графе НДС.


Наверное некорректно задала вопрос :? Графа 10,8 и графа 10,5 должны совпадать и включать в себя НДС (так написано в СА и мне кажется, что это логично). А покупатель указывает в графе 10,8 и соответственно 10,5 сумму без НДС.
Позвонила 2 раза в справочную 1525 - они сказали, что правильно без НДС в графе 10,8. Перезвонила Ставинскому, он сказал, что это неправильно. если товар они купили за 6000 лей с НДС, то и вернуть должны за 6000 лей, а никак не за 5000. Покупатель отказывается менять накладную, говорит, что выписали согласна закону.Нне могу переубедить. И даже справочная налоговой на их стороне.
Последний раз редактировалось ElenaQQ 28 фев 2018, 17:51, всего редактировалось 1 раз.
ElenaQQ
Новичок
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 23 июл 2014, 10:36
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ttv » 28 фев 2018, 17:34

ElenaQQ писал(а):даже справочная налоговой на их стороне.

В инструкции чётко написано, что
Показатель графы 10.8 должен совпадать с показателем, указанным в графе 10.5. , а не наоборот, что показатель графы 10,5 должен совпадать с графой 10,8.
За основу берем графу 10,8 "Стоимость товаров/активов, услуг, леев," (вкл.НДС) и лишь потом приравниваем к ней графу 10,5
http://lex.justice.md/viewdoc.php?actio ... 644&lang=2
п. 15 (9)
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение Accountant » 28 фев 2018, 20:50

инструкция не предусматривает возврат
и
см. п. 15 (8) на гос. языке
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ttv » 28 фев 2018, 21:11

Accountant писал(а):инструкция не предусматривает возврат

Я думала, что эта выделенная фраза, подразумевает возврат, так как мы отмечаем non livrare:
3. «Налоговая накладная» является типовой формой первичного документа строгой отчетности на бумажном носителе или в электронной форме, которая используется в случаях:
1) поставки товаров:
а) облагаемых НДС в соответствии с положениями раздела III Налогового кодекса;
b) не облагаемых НДС;
2) предоставления услуг и выполнения работ:
а) облагаемых НДС в соответствии с положениями раздела III Налогового кодекса;
b) не облагаемых НДС.
3) транспортировки активов в пределах территориально дезинтегрированного субъекта, а также за пределы субъекта без передачи права собственности;
4) передачи активов в лизинг, аренду, имущественный наем;
5) рефактурирования компенсируемых расходов в соответствии с положениями ч.(10) ст.1171 Налогового кодекса

см. п. 15 (8) на гос. языке

Я в шоке, честно говоря от перевода ... На что же ссылаются отвечающие из консультации?
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ElenaQQ » 01 мар 2018, 10:00

Accountant писал(а):инструкция не предусматривает возврат
и
см. п. 15 (8) на гос. языке


Если инструкция не предусматривает возврат, то как же правильно? в графе 10.5 и 10.8 указывать сумму с НДС или без НДС? :(

В консультации говорят, смотрите ОБНП 35,1,8 - там написано "не влияет на обязательства по НДС", поэтому пишем без НДС.
Ставинский говорит, что они неправы - если купили с НДС, то и возвращать должны с НДС.
ElenaQQ
Новичок
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 23 июл 2014, 10:36
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ideia » 01 мар 2018, 11:52

ElenaQQ писал(а):
Accountant писал(а):инструкция не предусматривает возврат
и
см. п. 15 (8) на гос. языке


Если инструкция не предусматривает возврат, то как же правильно? в графе 10.5 и 10.8 указывать сумму с НДС или без НДС? :(

В консультации говорят, смотрите ОБНП 35,1,8 - там написано "не влияет на обязательства по НДС", поэтому пишем без НДС.
Ставинский говорит, что они неправы - если купили с НДС, то и возвращать должны с НДС.



а уже отменили прошлое пояснение что возврат можно любым вариантом и заполняя колонку с ндс... ? #-o
"Никогда не бойся делать то, что ты не умеешь.
Помни, ковчег был построен любителем.
Профессионалы построили Титаник" ©
Аватар пользователя
ideia
Гуру
 
Сообщений: 2175
Зарегистрирован: 20 янв 2008, 02:33
Откуда: Земля
Благодарил (а): 80 раз.
Поблагодарили: 428 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение Cont1 » 01 мар 2018, 15:15

Accountant полностью права , где вы видела в инструкции оформление возврата товара. Всегда делаю с НДС , но первый раз сделала без НДС , причем в e-facture :D Но тот бухгалтер все принял . По мне правильно с НДС , а конкретно нигде ничего не сказано.
- Я БЫ ХОТЕЛА КУПИТЬ АВТОМОБИЛЬ !
- МОДЕЛЬ?
- НЕТ , БУХГАЛТЕР , НО ЗА КОМПЛИМЕНТ , СПАСИБО !!
Аватар пользователя
Cont1
Практик
 
Сообщений: 593
Зарегистрирован: 09 мар 2017, 10:48
Откуда: Бельцы
Благодарил (а): 71 раз.
Поблагодарили: 303 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ttv » 01 мар 2018, 15:31

Cont1 писал(а):Accountant полностью права

Мы не сомневаемся :)
где вы видела в инструкции оформление возврата товара.

Нигде, но очень-очень хочу, поэтому ... миражи :D
Всегда делаю с НДС

Молодец! И это правильный ответ! :-({|=
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение Cont1 » 01 мар 2018, 21:05

Играем в угадай мелодию :lol:
Я угадаю это мелодию с 3 нот ....
- Угадывай! :lol:
(это прям про новую накладную :D )
- Я БЫ ХОТЕЛА КУПИТЬ АВТОМОБИЛЬ !
- МОДЕЛЬ?
- НЕТ , БУХГАЛТЕР , НО ЗА КОМПЛИМЕНТ , СПАСИБО !!
Аватар пользователя
Cont1
Практик
 
Сообщений: 593
Зарегистрирован: 09 мар 2017, 10:48
Откуда: Бельцы
Благодарил (а): 71 раз.
Поблагодарили: 303 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение Accountant » 02 мар 2018, 20:22

ttv писал(а):Я думала, что эта выделенная фраза, подразумевает возврат, так как мы отмечаем non livrare:
3. «Налоговая накладная» является типовой формой первичного документа строгой отчетности на бумажном носителе или в электронной форме, которая используется в случаях:
... 3) транспортировки активов в пределах территориально дезинтегрированного субъекта, а также за пределы субъекта без передачи права собственности;

а разве при возврате право собственности не передается?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ttv » 02 мар 2018, 21:24

Accountant писал(а):а разве при возврате право собственности не передается?

Передается конечно. Зачем же делать отметку - "non livrare" ?
- От тебя попахивает оптимизмом! Ты радовался жизни?
- Нет, на меня надышали.
Аватар пользователя
ttv
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 19755
Зарегистрирован: 13 авг 2009, 11:35
Откуда: из столицы РМ
Благодарил (а): 7608 раз.
Поблагодарили: 7786 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение ideia » 03 мар 2018, 02:49

ttv писал(а):
Accountant писал(а):а разве при возврате право собственности не передается?

Передается конечно. Зачем же делать отметку - "non livrare" ?


если бы следом поставщик не отписывал НН по возврату, то можно было бы обходится без "нон ливраре", но две "реальных" НН на один возврат как то многовато будет.. #-o
"Никогда не бойся делать то, что ты не умеешь.
Помни, ковчег был построен любителем.
Профессионалы построили Титаник" ©
Аватар пользователя
ideia
Гуру
 
Сообщений: 2175
Зарегистрирован: 20 янв 2008, 02:33
Откуда: Земля
Благодарил (а): 80 раз.
Поблагодарили: 428 раз.

Re: Налоговые накладные (объединенные) после 28.10.2017 г.

Сообщение Accountant » 03 мар 2018, 10:22

ideia писал(а):если бы следом поставщик не отписывал НН по возврату, то можно было бы обходится без "нон ливраре", но две "реальных" НН на один возврат как то многовато будет.. #-o

оно конечно, так, но как тогда заполнять гр. 7 при возврате неплательщику НДС?
Ordinea contabilităţii este pentru cârmuire lege sacră. Napoleon Bonaparte
Аватар пользователя
Accountant
Зам. Бога по налогам
 
Сообщений: 13522
Зарегистрирован: 10 янв 2009, 00:28
Откуда: Balti
Благодарил (а): 2161 раз.
Поблагодарили: 6111 раз.

Пред.След.

Вернуться в НДС. Акцизы

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 5

Яндекс.Метрика